Fjerde sag om bevillingsmæssige ændringer 2024
Indstilling
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,
- at de bevillingsmæssige ændringer listet i bilag 2 indarbejdes i budgettet via Økonomiforvaltningens samlede sag om bevillingsmæssige ændringer til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
- at anlægsbevilling på 0,2 mio. kr. frigives vedrørende modtagelse af tilskud fra Lokale og anlægsfonden til som bidrag til anlægsprojektet ”Folehavekvarteret, Byrum”, jf. løsningsafsnittet.
Problemstilling
I denne sag indgår 44 budgetændringer. Under forudsætning af Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse vil de bevillingsmæssige ændringer indgå i Økonomiforvaltningens samlede sag om bevillingsmæssige ændringer, som behandles i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Løsning
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller at gennemføre 44 bevillingsmæssige ændringer i alt.
De bevillingsmæssige ændringer medfører at budgettet på Service opskrives med 1,5 mio.kr., Anlæg nedskrives med 0,1 mio. kr., Overførsler mv. opskrives med 26,3 mio. kr. og Finansposter opskrives med 3,3 mio. kr. i 2024. Alle ændringer fremgår af bilag 2, og de væsentligste ændringer beskrives i det følgende for hvert styringsområde.
Bevillingsændringer vedrørende Service
Budgettet på Service opskrives 1,5 mio. kr. i 2024, jf. tabel 1 i Økonomiafsnittet, hvilket er resultatet af 26 modsatrettede budgetændringer. De væsentligste budgetændringer er beskrevet nedenfor.
I budgetaftale 2022 (A, B, F, O, V, Ø, Å, Frie Grønne og Kaare Traberg Smidt) blev der afsat midler under Økonomiforvaltningen til at håndtere de faldende indtægter fra betalingsparkering i takt med, at 5.000 pladser omlægges til el- og delebilspladser med tre timers tidsbegrænsning i dagtimerne. I denne sag omplaceres der budget fra Økonomiforvaltningen vedrørende omlagte pladser i 2024, hvilket medfører nedskrivning af indtægtsbudgettet med 4,6 mio. kr. i 2025 og frem. Status for omlægningen af pladser er, at der pr. 1. november var omlagt 1.684 pladser i alt og at der forventeligt vil være omlagt i alt 2.123 af de 5.000 pladser ved udgangen af 2024. Omlægningen af pladser i 2024 har også medført færre indtægter fra de omlagte pladser i 2024, men der foretages ikke nedskrivning af indtægtsbudgettet i 2024, da der ikke forventes at være behov for budgetnedskrivningen set i forhold til det forventede regnskab i 2024 for parkeringsområdet samlet set (løbenummer 20 i bilag 2).
Servicerammen opskrives med 1,7 mio. kr. i 2024 og med 2,8 mio. kr. i 2025 og frem vedrørende udmøntning af budget angående otte projekter fra puljen vedrørende afledt drift i Økonomiforvaltningen (løbenummer 8-15 i bilag 2).
Indtægts- og udgiftsbudgettet opskrives med 3,2 mio. kr. i 2025 og frem vedrørende takstfinansiering af udgifter til tilsyn mm. i henhold til sagen ”Ændrede retningslinjer for reklamer på stilladser på offentligt vejareal” (BR 20. juni 2024). De ændrede retningslinjer som udover indførsel af takstfinansiering af administration og tilsyn indeholder justering af retningslinjerne for reklamer på stilladser, som vurderes at være nemmere at ansøge og sagsbehandle efter (løbenummer 3 i bilag 2).
Budgettet opskrives herudover i alt 1,4 mio. kr. i 2024 til 2026 vedrørende eksterne tilskud til projekterne ”Analyse af skybrudsplaner”, ”Planlægning af klimatilpasning” og ”COPE”. ”Analyse af skybrudsplaner og ”Planlægning af klimatilpasning” er begge nye projekter med tilskud på henholdsvis 0,4 mio. kr. og 0,7 mio. kr. fra Nordisk Ministerråd og EU. Projekterne omhandler at lave samfundsøkonomisk analyse af skybrudsplaner, samt at fremme naturbaserede løsninger i kommunernes klimatilpasning. ”COPE” er et eksisterende projekt (BR 21. september 2023), hvor der indarbejdes budget vedrørende indtægter Københavns Kommune modtager fra de andre projektdeltagere vedrørende Københavns Kommunes projektlederrolle (løbenummer 42-44 i bilag 2).
Bevillingsændringer vedrørende Anlæg
Budgettet på Anlæg nedskrives 0,1 mio. kr. i 2024, jf. tabel 1 i Økonomiafsnittet, hvilket er resultatet af fem modsatrettede budgetændringer.
Budgetændringerne vedrører bl.a. omplacering af 3,3 mio. kr. fra Ordinær anlæg til Genopretningsrammen på baggrund af aflagte anlægsregnskaber på BR. 18. juni 2024 (løbenummer 6 i bilag 2).
Teknik- og Miljøforvaltningen modtager 2,0 mio. kr. i 2025 på Ordinær anlæg fra Kultur- og Fritidsforvaltningen. Budgettet omplaceres, da Teknik- og Miljøforvaltningen skal stå for arbejde med at opgradere faciliteterne i en kastegård i Fælledparken, herunder nivellere kasteområdet. Kastegården benyttes til forskellige discipliner inden for atletik, herunder primært diskos- og hammerkast. Med opgraderingen opnås at kastegården fremadrettet også vil kunne benyttes til bl.a. spydkast og kuglestød. Med opgraderingen opnås, at kastegården vil kunne anvendes til konkurrencer, hvor den i dag kun kan benyttes til træning (løbenummer 22 i bilag 2).
Lokale- og anlægsfonden har givet tilsagn om tilskud på 0,2 mio. kr. som bidrag til det samlede projekt "Folehavekvarteret, Byrum", herunder tilpasninger i orangeri, som er nødvendige for at imødekomme det fremtidige brug. Udgifts- og indtægtsbudgettet opskrives på den baggrund med 0,2 mio. kr. I kommunens samlede sag om bevillingsmæssige ændringer søges der samtidig frigivet 0,2 mio. kr. på Teknik- og Miljøudvalgets bevilling Ordinær anlæg. Dette med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse af denne indstillings andet at-punkt (løbenummer 5 i bilag 2).
Bevillingsændringer vedrørende Overførsler mv.
Med denne sag opskrives budgettet på Overførsler mv. 26,3 mio. kr. i 2024 og opskrives 45,6 mio. kr. i 2025, samt nedskrives 45,7 mio. kr. i 2028, jf. tabel 1 i Økonomiafsnittet. Disse ændringer er resultatet af en række flyt af budget fra 2024 til 2025 på Affaldsområdet, samt af tilpasning af budgettet på Affaldsområdet og på Jorddeponi til det faktiske aktivitetsniveau
Der flyttes i alt 45,6 mio. kr. fra 2024 til 2025 vedrørende Ressource- og Affaldsplan 2024 (RAP24). Aktiviteterne i RAP24 stopper ved udgangen af 2024, men da en række aktiviteter er forsinket, overføres restbudget til 2025 vedrørende disse aktiviteter. Det vedrører bl.a. 2,6 mio. kr. vedrørende forsinket etablering af to nærgenbrugsstationer som følge af, at der er behov for at finde to andre lejemål end de forventede lejemål til stationerne, samt 2,3 mio. kr. vedrørende udgifter forbundet med udbud af håndtering af bleaffald. Herudover overføres 38,6 mio. kr. i ikke-disponeret mindreforbrug, så den samlede rammebevilling til RAP24 fastholdes (løbenummer 24-31 i bilag 2).
Herudover foretages tilpasning af indtægts- og udgiftsbudgettet på Affaldsområdet vedrørende 2024, således at budgettet tilpasses de faktisk forventede indtægter og udgifter. Budgettilpasningen er en teknisk justering uden indvirkning på det faktiske aktivitetsniveau. Indtægtsbudgettet opskrives 72,5 mio. kr. og udgiftsbudgettet opskrives 136,8 mio. kr. Budgettilpasningen har modpost på kommunekassen (løbenummer 1 i bilag 2)
Ligeledes foretages tilpasning af indtægts- og udgiftsbudgettet på Jorddeponi vedrørende 2024, således at budgettet tilpasses de faktisk forventede indtægter og udgifter. Budgettilpasningen er en teknisk justering uden indvirkning på det faktiske aktivitetsniveau. Indtægtsbudgettet nedskrives 18,4 mio. kr. og udgiftsbudgettet nedskrives 11,0 mio. kr. Udover tilpasningen i 2024 nedskrives udgiftsbudgettet med 45,7 mio. kr. i 2028, hvilket er en tilpasning i henhold til hvile-i-sig-selv princippet. Budgettilpasningen har modpost på kommunekassen (løbenummer 2 i bilag 2).
Bevillingsændringer vedrørende Finansposter
Budgettet på Finansposter opskrives 3,3 mio. kr. i 2024, jf. tabel 1 i Økonomiafsnittet, hvilket er resultatet af tre budgetændringer.
Ydelsen på realkreditlån er steget i 2024, som følge af det højere renteniveau og udgiftsbudgettet på 140 mio. kr. opskrives derfor med 4,5 mio. kr. til 144,5 mio. kr. i 2024. Opskrivningen sker med modpost på kommunekassen. Realkreditlånene vedrører de byfornyelseslån, der er ydet i 1990’erne i henhold til den tidligere byfornyelseslovgivning, hvor der kunne gives tilsagn om støtte til byfornyelsesprojekterne i Københavns Kommune (løbenummer 39 i bilag 2).
Det højere renteniveau medfører større indtægter på kassekreditten til klimainvesteringerne via klimaprojekterne på bevillingen Klima anlæg. Indtægtsbudgettet på 1,2 mio. kr. opskrives derfor med 4,7 mio. kr. til 5,9 mio. kr. i 2024. Opskrivningen har modpost på kommunekassen (løbenummer 40 i bilag 2).
Ligeledes betyder det højere renteniveau større renteudgifter og større renteindtægter vedrørende jorddeponiaktiviteterne i Kalvebod Miljøcenter (KMC). Derfor opskrives udgiftsbudgettet med 12,3 mio. kr. og indtægtsbudgettet opskrives med 8,9 mio. kr. i 2024. Opskrivningen sker med modpost på kommunekassen (løbenummer 41 i bilag 2).
Politisk handlerum
Bevillingsændringer i denne sag er generelt set korrektioner af teknisk karakter, der har til formål at sikre at budgettet er korrekt ift., hvordan udgifter og indtægter bogføres.
Udvalget har mulighed for ikke at godkende de enkelte budgetkorrektioner. Budgetkorrektioner der ikke godkendes, vil udgå fra Økonomiforvaltningens samlede sag og dermed ikke blive indarbejdet i budgettet. Konsekvensen heraf vil afhænge af typen af budgetkorrektion, der ikke godkendes.
Økonomi
Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Teknik- og Miljøudvalgets budgetrammer fremgår af tabel 1, hvor beløb i 2024 er i 2024 pl og beløb i 2025 og frem er i 2025 pl.
Tabel 1. Bevillingsmæssige konsekvenser (beløb i 1.000 kr.)
|
Styringsområde |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
Service |
1.494 |
9.904 |
6.921 |
8.702 |
8.039 |
8.039 |
|
Anlæg |
-60 |
2.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Overførsler mv. |
26.260 |
45.609 |
0 |
0 |
-45.675 |
0 |
|
Finansposter |
3.274 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
I alt |
30.968 |
57.513 |
6.921 |
8.702 |
-37.636 |
8.039 |
Note: Positive tal opskriver budgettet, mens negative tal nedskriver budgettet.
Videre proces
De bevillingsmæssige ændringer er sendt til Økonomiforvaltningen den15. november 2024 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Den samlede sag behandles af Økonomiudvalget den 10. dec. 2024 og af Borgerrepræsentationen den 12. dec. 2024.
Søren Wille
/ Marie-Louise Kudsk Hædersdal