4. reperiodisering 2013, TMU's anlægsramme 2013-2017

Teknik- og Miljøudvalget skal tage det forventede forbrug på anlægsprojekterne i 2013 til efterretning. Desuden skal Teknik- og Miljøudvalget godkende disponeringen af udvalgets anlægsramme i årene 2013 til 2017, som den ser ud efter 4. reperiodisering.

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1.      at det forventede forbrug på anlægsprojekterne i 2013 medfører,
         at bevillingen Byfornyelse anlæg opskrives med 3,7 mio. kr.,
         bevillingen Ordinær anlæg nedskrives med 91,2 mio. kr.
         og bevillingen Takstfinansieret anlæg nedskrives med 2,1 mio. kr.
         og periodiseres fra 2013 og ud i overslagsårene, som vist i bilag 1

            2.      at Teknik- og Miljøudvalget har fået forelagt periodiseringen
                     af Teknik- og Miljøudvalgets anlægsramme i 2013 til 2017,
                     som beskrevet i bilag 2, til orientering

Teknik- og Miljøudvalget besluttede den 26. november 2008, at forvaltningens anlægsportefølje med forventet forbrug skal fremlægges for udvalget kvartalsvist.

Jf. bevillingsreglerne skal bevillingerne periodiseres i overensstemmelse med projekternes forløb således, at budgetterne er til rådighed i de år, hvor de skal bruges.

Dette gøres af hensyn til kommunens likviditet. Samtidig sikrer periodiseringen, at bevillingen bliver fremskrevet indtil det år, hvor den skal bruges, hvorved risikoen for merforbrug, som følge af prisudviklingen på bygge- og anlægsområdet, minimeres.

Med denne indstilling oplyser Teknik- og Miljøforvaltningen desuden om status på særlige projekter i fokus (bilag 3), og status på forvaltningens igangværende anlægsprojekter mht. ibrugtagning og økonomi (bilag 4).

Denne indstilling er tæt knyttet til drøftelsessagen om eksekvering af forvaltningens anlægsprojekter som også behandles af Teknik- og Miljøudvalget den 2. december 2013. Teknik- og Miljøudvalget ønskede denne drøftelsessag i forbindelse med udvalgets møde den 23. september 2013, hvor sagen ”3. reperiodisering – TMU’s anlægsramme 2013-2017” blev forelagt.

Som opfølgning på Teknik- og Miljøudvalgets beslutning om kvartalsvis fremlæggelse af anlægsporteføljen gives der i bilag 1 og bilag 2 en samlet redegørelse for forvaltningens anlægsområde i årene 2013 til 2017.

Den samlede anlægsramme indeholder bevillingerne Byfornyelse anlæg, Ordinær anlæg og Taksfinansieret anlæg. Fra 2013 er anlægsområdet underlagt måltal, hvoraf Teknik- og Miljøudvalget fik tildelt 1.386,4 mio. kr. i anlægsmåltal i forbindelse med budgetvedtagelsen for 2013, hvilket er ensbetydende med at bruttobudgettet ikke må overstige måltallet. Dette anlægsmåltal gælder dog kun bevillingerne Byfornyelse anlæg og Ordinær anlæg, idet Takstfinansieret anlæg ikke er underlagt anlægsmåltal.

Teknik- og Miljøforvaltningens gældende anlægsmåltal i 2013 er lavet med udgangspunkt i Borgerrepræsentationens beslutninger til og med Borgerrepræsentationens møde den 3. oktober 2013. Dertil er medtaget regnskabsoverførsler, nye initiativer i overførselssagen 2012/13, budget 2014 og forventningen til regnskab 2013, der er baseret på en samlet analyse af den månedlige budgetopfølgning på forvaltningens anlægsprojekter i oktober, og regnskaberne 2009 til 2012. Teknik- og Miljøforvaltningens anlægsmåltal for 2013 er på baggrund af de beskrevne forhold justeret  i samarbejde med Økonomiforvaltningen til 1.512,2 mio. kr.

Status på afløb i projekterne

Bilag 1 er en komplet oversigt over anlægsprojekterne i 2013 på Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Byfornyelse anlæg, Ordinær anlæg og Takstfinansieret anlæg med forventet forbrug i 2013 på projektniveau .

Det korrigerede budget for 2013 til og med Borgerrepræsentationens møde den 3. oktober 2013, udgør 1.517,1 mio. kr. for den samlede anlægsramme, dvs. bevillingerne Ordinær anlæg, Byfornyelse anlæg og Takstfinansieret anlæg, hvoraf Takstfinansieret anlæg udgør 6,0 mio. kr.

For bevillingerne, som er underlagt anlægsmåltal – Ordinær anlæg og Byfornyelse anlæg – er dette tal 1.511,1 mio. kr., hvilket er under anlægsmåltallet. Men da forventningerne til 2013 nedjusteres, primært på grund af E. Phil & Søn konkursen, skal der reperiodiseres brutto 86,7 mio. kr. fra 2013 og ud i overslagsårene.

Reperiodiseringen bevirker, som det også ses i bilag 1, at bevillingen Byfornyelse anlæg opskrives med netto 3,7 mio. kr. (brutto 9,6 mio. kr.), bevillingen Ordinær anlæg nedskrives med netto 91,2 mio. kr. (brutto 96,3 mio. kr.) og bevillingen Takstfinansieret anlæg nedskrives med netto 2,1 mio. kr. (brutto -2,7 mio. kr.), så der samlet set periodiseres netto 89,6 mio. kr. (brutto 89,4 mio. kr.) fra 2013 og ud i overslagsårene. Af de bevillinger der er underlagt anlægsmåltal, periodiseres der brutto 86,7 mio. kr. fra 2013 og ud i overslagsårene.

E. Pihl & Søn A/S’s konkurs
I forbindelse med den fremadrettede eksekvering af forvaltningens anlægsprojekter er det endnu for tidligt at vurdere de præcise konsekvenser af E. Pihl & Søn A/S’s konkursbegæring af 26. august 2013. De tidsmæssige og økonomiske konsekvenser afhænger af forhold i de konkrete projekter, hvorfor forvaltningen vil orientere udvalget løbende om det videre forløb i hvert enkelt projekt. Forvaltningen har dog nedjusteret forventningerne til eksekveringsniveauet i 2013 på baggrund af konkursen, og forventer også derfor ikke at nå anlægsmåltallet.

Teknik- og Miljøforvaltningens reperiodiserede anlægsoversigt indgår i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt, dvs. alle forvaltningens anlægsprojekter, som behandles af Økonomiudvalget den 3. december 2013 og af Borgerrepræsentationen den 12. december 2013, jf. cirkulæret for budgetopfølgning 2013.

Pernille Andersen

                                                                  /Signe Skovgaard