Årsregnskab 2007 for Teknik- og Miljøforvaltningen

PROBLEMSTILLING
Økonomiudvalget godkendte den 4. december 2007 regnskabs-cirkulæret for regnskab 2007. Teknik- og Miljøforvaltningen har i overensstemmelse med det udsendte regnskabscirkulære udarbejdet regnskab for året 2007 med tilhørende forklaringer.

Teknik- og Miljøforvaltningen har den 3. marts 2008 indberettet forklaringerne til regnskabsresultatet for 2007 til Økonomiforvaltningen med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til de indberettede regnskabsforklaringer og godkende dem som udvalgets bidrag til Københavns Kommunes samlede regnskab 2007.

Udvalget har i forbindelse med regnskabet mulighed for at søge overførsel af midler, som tidligere er vedtaget af Borgerrepræsentationen. Øvrige overførsler fra regnskab 2007 vil kunne søges overført til 2008 i forbindelse med en særskilt indstilling om ordinære overførsler, der vil blive forelagt Teknik- og Miljøudvalgets møde den 9. april 2008.

LØSNING 

Af nedenstående tabel fremgår det overordnede driftsregnskab for Teknik- og Miljøforvaltningen i 2007 (se også bilag 1):

Teknik- og Miljøforvaltningens driftsregnskab 2007 (mio. kr.)

Mindreforbruget på driften fordeler sig på nedenstående større poster

• Mindreforbrug på 12,0 mio.kr. grundet udsættelse af en række udsatte projekter i Center for Miljø. De udsatte projekter omhandler blandt andet omlægningskurser for hjemkundskabslærere, offentlige høring af Agenda 21 plan og projekter vedrørende vedvarende energi,
• Merindtægter på 16,3 mio. kr. i Center for Byggeri, som skyldes flere større byggerier, hvortil der er udstedt endelige ibrugstagningstilladelse i 2007, bl.a. DR-byen - segment 1, Esplanaden - tilbygning til A.P. Møllers hovedsæde og Statens Museum for Kunst.
• Merforbrug på 7,5 mio.kr. på Center for Veje og Renhold, der skyldes en periodeforskydning mellem 2007 og 2008 omkring indtægter på 11,0 mio. kr. Korrigeret herfor er der tale om et mindreforbrug på 3,5 mio. kr., der kan henføres til den milde vinter.
• Mindreforbrug på 3,0 mio.kr. grundet periodeforskydning i implementeringen af forvaltningens ESDH-projekt.
• Mindreforbrug på 14,0 mio. kr. i Center for Trafik i forbindelse med Parkeringspuljen. Mindreforbruget vil efter aftale blive overført til Center for Parkering og Økonomiudvalgets kasse
• Et mindreforbrug på 18,1 mio. kr. i fælles administrationen, hvilket blandt andet skyldes en generel tilbageholdenhed i forbindelse med etablering af det nye TMF, den attraktive arbejdsplads på grund af færre aktiviteter end oprindeligt forventet, og et internt lån til delfinansiering af udgifter til implementering af ESDH i forvaltningen.

Af nedenstående tabel fremgår det overordnede anlægsregnskab for Teknik- og Miljøforvaltningen i 2007 (se også bilag 1):

Teknik- og Miljøforvaltningens anlægsregnskab 2007 (mio. kr.)

Afvigelsen på anlægsregnskabet kan henføres til dels et mindreforbrug på ordinær anlæg grundet udskudte/forsinkende, men allerede besluttede projekter samt dels mindreindtægter på byfornyelsesområdet.  Mindreindtægterne kan primært henføres til endnu ikke bogførte refusioner samt realiserede men ikke bogførte salg af råden-over-ejen-domme. De ikke hjemtagne refusioner vil blive søgt hjemtaget i 2008.

Regnskabet indeholder driftsmidler for i alt 11,6 mio.kr. og anlægsmidler for i alt 64,5 mio. kr., hvortil der er knyttet en beslutning og godkendelse af Borgerrepræsentationen (se også bilag 2).  Disse midler kan derfor i henhold til regnskabscirkulæret søges regnskabsoverført til 2008.

Den 3. marts 2008 har Teknik- og Miljøforvaltningen med fo rbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. indberettet disse midler til Økonomiforvaltningen med henblik på overførsel til 2008 Det skal i den forbindelse fremhæves, at overførslerne vil få betydning for serviceudgifterne omfang samt statens begrænsning af kommunernes anlægsudgifter i 2008. Håndteringen af denne problemstilling vil blive behandlet i en særskilt indstilling om de ordinære overførsler, som forventes forelagt Teknik- og Miljøudvalget den 9. april. Afsnit om disponeringen af regnskabsresultatet vil også blive behandlet i indstillingen om de ordinære overførsler.

ØKONOMI

-

VIDERE PROCES

Indstilling samt tilhørende bilag vil indgå som Teknik- og Miljøudvalgets bidrag til regnskab 2007. Økonomiforvaltningen samler udvalgenes bidrag til et samlet regnskab, som forventes behandlet i Økonomiudvalget d. 22. april 2008 og i Borgerrepræsentationen d. 15. maj 2008

BILAG

Bilag 1: Regnskab 2007

Bilag 2: Regnskabsoverførsler 2007-2008

Pernille Andersen               Martin Nordrup Andersen