Sundheds- og Omsorgsudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde torsdag den 31. marts 2005

 

 

Sager til beslutning

 

2.      Regnskab 2004

 

SOU 234/2004  J.nr. 41/2003

 

 

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Sundhedsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender regnskab 2004 og at regnskab 2004 og bidragene til kommunens beretning 2004 videresendes til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

 

 

 

 

 

Sundheds- og Omsorgsudvalgets beslutning i mødet den 31. marts 2005

Sundheds- og Omsorgsudvalget godkendte følgende indstilling:

Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender regnskab 2004 og at regnskab 2004 og bidragene til kommunens beretning 2004 videresendes til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, idet Sundheds- og Omsorgsudvalget tilslutter sig ønskerne om overførelse af midler til budget 2005 som beskrevet i indstillingen.

 

 

RESUME

På de rammebelagte områder udviser regnskab 2004 et samlet merforbrug på 1 mill. kr. Afvigelsen er sammensat af et mindreforbrug på 6,6 mill. kr. på bevillingen Sundhed, et merforbrug på 5,1 mill. kr. på bevillingen Pleje, service og boliger for ældre, et merforbrug på 8,1 mill. kr. på bevillingen Administration og et mindreforbrug på 5,7 mill. kr. på anlægsbevillingen.

 

Det skal understreges, at regnskabsresultatet er påvirket af overgangen til nyt lønsystem. Det må således anses for givet, at regnskabsresultatet ikke er helt retvisende, da en række lønudbetalinger i 2004 er fejlkonteret. Sundhedsforvaltningen er således af Økonomiforvaltningen blevet orienteret om, at der er sket fejl vedrørende bogføringen af feriepenge til medarbejdere. Det betyder formentlig, at Sundhedsforvaltningens lønforbrug i regnskab 2004 er undervurderet med ca. 6 mill. kr. Det kan ikke udelukkes, at der er sket andre fejlkonteringer vedrørende løn, hvorfor der må tages forbehold for det samlede regnskabsresultat.  

 

Sundhedsforvaltningen er vidende om, at ikke alle lønudgifter pt. er bogført for 2004. Sundhedsforvaltningen forventer, at når disse bogføringer er på plads, vil forvaltningens budget 2005 blive reguleret.

 

Sundhedsforvaltningen er herudover vidende om, at forvaltningen som følge af en fejl mangler at betale fakturaer for i alt 9,4 mill. kr. til Social- og Sundhedsskolen vedrørende elever, som har været i praktik på plejehjem i 2004. Sundhedsforvaltningen forventer at få overført midler hertil i budget 2005.

 

I regnskab 2004 indgår et mindreforbrug på 6,8 mill. kr. som kan henføres til tidsforskydninger i forskellige projekter. Sundhedsforvaltningen vil anmode om at få disse uforbrugte projektmidler overført til budget 2005.

 

Afvigelsen på 5,7 mill. kr. på anlægsområdet kan blandt andet  henføres til tidsforskydninger vedrørende nybyggede plejehjem. Sundhedsforvaltningen vil anmode om at få overført de uforbrugte midler til budget 2005.

 

På lovbundne områder er der et samlet merforbrug på 33,9 mill. kr. Afvigelsen er sammensat af et mindreforbrug på 3,6 mill. kr. på bevillingen Pleje, service og boliger for ældre, et merforbrug på bevillingen Sikringsydelser på 18,7 mill. kr. og et merforbrug på bevillingen Praksissektoren på 18,8 mill. kr.

 

På Finansposter er regnskabsresultatet påvirket af, at der er foretaget korrektioner mellem Sundhedsforvaltningen, Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og Økonomiforvaltningen. Regnskab 2004 viser derfor en afvigelse på 3.036 mill. kr. Det skal understreges, at korrektionerne ikke har likviditetsmæssig betydning for kommunen, idet der er tale om rent tekniske korrektioner.