Ingen titel

Sundheds- og Omsorgsudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde torsdag den 30. marts 2006

 

 

Sager til beslutning

 

3.      Overførsel af mindreforbrug fra 2005 til 2006

 

SOU  92/2006  J.nr. 10/2006

 

 

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

 

At Sundheds- og Omsorgsudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler, at ubrugte midler i 2005 på Sundheds- og Omsorgsudvalgets rammebelagte områder opgjort til 27,3 mio. kr. samt mindreforbrug på Indskud i Landsbyggefonden på 15,2 mio. kr. overføres til dækning af udgifter i 2006,

At Sundheds- og Omsorgsudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler tekniske budgetændringer i budget 2006.

 

Sundheds- og Omsorgsudvalgets beslutning i mødet den 30. marts 2006

Indstillingen blev anbefalet.

 

 

RESUME

Indledning – kommunens overførselsregler

De politiske udvalg kan ifølge kommunens bevillingsregler ansøge om at overføre midler mellem budgetårene på de rammestyrede udgiftsområder (drift og anlæg). Overførselsadgangen giver udvalgene fleksibilitet og mulighed for hensigtsmæssig økonomisk styring mellem årene.

 

Overførsel af midler sker i Københavns Kommune efter følgende hovedprincip:

 

1.      Et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte udgiftsområder kan overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget overholdes i regnskabsåret.

2.      Et merforbrug i regnskabsåret på de rammebelagte udgiftsområder skal tilbagebetales i efterfølgende år af udvalget.

 

Overførsler sker ved tillægsbevilling til budgettet efter konkret stillingtagen af Borgerrepræsentationen. Tillægsbevillingerne er budgetmæssigt neutrale for kommunen, da de svarer til et tilsvarende mindreforbrug i regnskabet.

 

For yderligere beskrivelse af kommunens overførselsregler henvises til bilag 1.

 

Ønsker om overførsler på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område

Sundheds- og Omsorgsudvalget blev orienteret om regnskab 2005 på udvalgsmødet den 9. marts 2005 (SOU 71/2006). Sundheds- og Omsorgsudvalgets regnskab 2005 viser et samlet mindreforbrug på 27,3 mio. kr., som udvalget kan søge overført til det kommende budgetår jf. punkt 1 ovenfor. Herudover indstilles det, at mindreforbrug på 15,2 mio. kr. på Indskud i Landsbyggefonden overføres til 2006.

 

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller, at udvalget overfor Økonomiudvalget anmoder om overførsler af mindreforbrug fra 2005 til 2006.

 

De enkelte overførsler er nærmere beskrevet i sagsbeskrivelsen samt i bilag 2.  

 

Anmodninger om interne omplaceringer mellem bevillinger.

I forbindelse med sagen om overførsler mellem budget 2005 og 2006 har udvalgene mulighed for at fremsætte ønsker om bevillingsmæssige ændringer af teknisk og ukompliceret karakter til budgettet for 2006.

 

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen ønsker, at der foretages en række bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter i udvalgets budget 2006. Det drejer sig udelukkende om omplaceringer mellem funktioner og bevillinger, som ikke påvirker forvaltningens samlede budgetramme. Blandt de vigtigste interne omplaceringer er tilretninger af ældrekontorers og P/O-kontorers ejendomsudgifter, omplaceringer som sikrer, at IT-transaktionsudgifter ligger på de rigtige bevillinger, en overførsel af 3 mio. kr. fra grundig rengøring til visitation samt en overførsel som sikrer, at særlige plejehjem placeres på den rigtige IM-funktion.

 

Der henvises til bilag 3 for yderligere information om de tekniske omplaceringer.

 

Ønskerne om de tekniske budgetændringer skyldes, at de giver mulighed for bedre økonomistyring, da de hjælper med til at sikre sammenhæng mellem budgettet og de bogførte udgifter og indtægter.