Merudgifter i juli og august 2020 som følge af COVID-19

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget tager orientering om mer- og mindreudgifter i juli og august som følge af COVID-19 til efterretning.

Problemstilling

Som følge af Københavns Kommunes beredskabsplan "Plan for fortsat drift" skal Økonomiforvaltningen løbende afrapportere kommunens merudgifter som følge af COVID-19 til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen udarbejder derfor løbende opgørelser til Økonomiforvaltningen over merudgifter som følge af COVID-19 i forvaltningen. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen udarbejdede således i juli en opgørelse, der indeholdt de faktisk afholdte udgifter i 1. halvår 2020 samt en prognose for de forventede udgifter i 2. halvår 2020.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har nu udarbejdet en opgørelse over de faktiske udgifter i juli og august 2020, der skal indgå i den løbende rapportering af COVID-19 relaterede merudgifter.
Opgørelsen fremlægges hermed til Sundheds- og Omsorgsudvalget til orientering.

Der er i forbindelse med denne opgørelse ikke udarbejdet en opdateret prognose for merudgifterne i de resterende fire måneder af 2020. En opdateret prognose for resten af året udarbejdes i forbindelse med 3. regnskabsprognose, som udarbejdes på baggrund af forbruget pr. 30. september 2020.

Løsning

Der er i juli og august afholdt merudgifter (dvs. nettomerudgifter som er summen af mer- og
mindreudgifter) i Sundheds- og Omsorgsforvaltningen som følge af COVID-19 på 20,5 mio. kr. Den samlede merudgift som følge af COVID-19 i årets første otte måneder udgør således 80,5 mio. kr. I
tabel 1 nedenfor vises fordelingen mellem mer- og mindreudgifter i 1. halvår 2020 og i juli og august 2020.

Tabel 1: Mer- og mindreudgifter i SUF i 2020 frem til 31. august 2020

* Det bemærkes, at ovenstående tabel 1 ikke omfatter de udgifter, der dækkes af midler til COVID-19 indsatsen, som Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har modtaget i regi af Overførselssagen 2019-2020.

Udgifter i juli og august fordelt på bevillinger og områder

Merudgifterne er fordelt på udvalgets bevillinger som vist i tabel 2 nedenfor. Udgifterne for juli og
august sammenlignes i tabellerne med den gældende prognose for 2. halvår af 2020.

Tabel 2: Merudgifter for juli og august 2020 fordelt på bevillinger - sammenlignet med prognose for 2. halvår af 2020

Ovenstående opdeling på bevillinger kan yderligere underopdeles på en række centrale
udgiftsområder indenfor de enkelte bevillinger. Dette gælder særligt udgiftsbevillingerne Sundhed og Ældre, der består af en række forskellige udgiftstyper og underområder, jævnfør tabel 3 og 4.

Tabel 3: Mer- og mindreudgifter på sundhedsbevillingen juli og august 2020 - sammenlignet med prognose for 2. halvår af 2020

Neurorehabilitering København indeholder udgifter til personale og ekstra rengøring, mens
genoptræningsområdet indeholder udgifter til ekstra rengøring og indkøb. Hygiejneindsats og
podning indeholder udgifter til test af både personale og borgere foruden styrkelsen af
hygiejneorganisationen generelt. Mindreforbruget kommer bl.a. fra bydækkende enheder, hvor en
række nyansættelser er blevet udskudt som følge af COVID-19. Området Andet dækker blandt andet over arbejdsmiljø, hvor der er mindreindtægter som følge af færre kursusaktiviteter.

Tabel 4: Mer- og mindreudgifter på ældrebevillingen juli og august 2020 - sammenlignet med prognose for 2. halvår af 2020

For Midlertidige døgnophold indgår der merudgifter til vikarer, rengøring og indkøb. For plejehjem er der merudgifter til personaleressourcer, zoneopdeling og rengøring med videre. I sygeplejen og
hjemmeplejen indgår der merudgifter til blandt andet vikarer og indkøb. COVID-19 afdeling vedrører drift af COVID-19 afdelingen i Bystævneparken. Mindreforbruget skyldes blandt andet et fald i kursusaktiviteter, og at ældreprojektet Madskoler er blevet aflyst. Andet dækker blandt andet over aktivitetstilbud, Københavns Madservice og huslejeudgifter.

For en udtømmende gennemgang af de enkelte mer- og mindreudgifter på samtlige bevillingstyper
henvises til bilag 1.

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser i sig selv. Eventuelle tillægsbevillinger til dækning
af nettomerudgifterne i juli og august forventes at blive givet i forbindelse med Økonomiudvalgets og Borgerrepræsentationens behandling af opgørelsen af udgifterne i september og de forventede
udgifter i 4. kvartal 2020.

Videre proces

Opgørelsen er fremsendt til Økonomiforvaltningen med henblik på at indgå i den løbende rapportering overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen af kommunens udgifter relateret til COVID-19.