Forventet regnskab 2001 (aktivitets- og økonomirapport - regnskabsprognose til Økonomiudvalget)

DAGSORDEN

for ordinært møde mandag den 29. januar 2001

3. Forventet regnskab 2001 (aktivitets- og økonomirapport - regnskabsprognose til Økonomiudvalget)

SOU 24/2001 J.nr. 1/2001

Sundhedsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender det forventede regnskab 2001 pr. 23. januar og fremsender det forventede regnskab til Økonomiudvalget.

Prognosen for forventet regnskabsresultat 2001 har taget udgangspunkt i den aktivitetsbudgettering, som Sundhedsforvaltningen har foretaget for 2001 på det rammebelagte område – drift.

Det forventede merforbrug på ca. 80,6 mill. kr. kan henføres til det rammebelagte område, drift. Der forventes således et merforbrug på h.h.v. 2,7 og 77,8 mill. kr. på bevillingerne "Sundhed og uddannelse" og "Pleje, service og boliger for ældre".

Det skal endvidere bemærkes, at der ved den endelige opgørelse af regnskab 2000 forventes, at der skal finansieres yderligere låntagning, som ikke er indregnet i det forventede merforbrug i 2001, jfr. Borgerrepræsentationens beslutning den 7. december 2000, BR522/2000, om at tildele Sundheds- og Omsorgsudvalget et internt lån med en et-årig afdragsprofil til finansiering af merforbruget i 2000

Økonomiudvalget vil på mødet den 23. januar 2001 drøfte den økonomiske situation i Sundheds- og Omsorgsudvalget og tage stilling til, om der skal tilføres yderligere midler for at skabe et balanceret planlægningsgrundlag for 2002. I lyset af Økonomiudvalgets beslutning vil Sundhedsforvaltningen udarbejde oplæg til håndtering af den økonomiske situation i 2001.

Prognosen for forventet regnskabsresultat 2001 har taget udgangspunkt i den aktivitetsbudgettering, som Sundhedsforvaltningen har foretaget for 2001 på det rammebelagte område – drift.

Nedenstående tabel viser det forventede forbrug for 2001.

1. Sundheds- og Omsorgsudvalgets regnskabsprognose for 2001.

1. Det vedtagne budget inkl. tillægsbevillinger og budgetoverførsel fra Kgs. Enghave.

Den første kolonne viser det vedtagne budget inkl. tillægsbevillinger og budgetoverførsel fra Kgs. Enghave. Tilbageførslen af ældreområdet fra Kgs. Enghave til BR-København har således betydet en budgettilførsel til Sundheds- og Omsorgsudvalget på 136,88 mill. kr. på bevillingen "Pleje, service og boliger for ældre", rammebelagte område, og 12,022 mill. kr. på bevillingen "Sikringsydelser til ældre", lovbundne områder og finansposter.

Den anden kolonne angiver Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget efter tekniske korrektioner – herunder de afledte budgetomplaceringer som følge af Sundhedsforvaltningens aktivitetsbudgettering.

Den tredje kolonne viser det forventede forbrug. Dette er udregnet på baggrund af en vurdering af budgetforudsætningerne samt budgetlægning af alle aktiviteter - en såkaldt "bottom up-budgettering".

Forklaringerne til afvigelserne mellem budget og forventet forbrug vil i det efterfølgende ske på baggrund af budgettet korrigeret for tekniske korrektioner.

Der forventes et merforbrug på ca. 80,6 mill. kr., som kan henføres til det rammebelagte område, drift. Der forventes således et merforbrug på h.h.v. 2,7 og 77,8 mill. kr. på bevillingerne "Sundhed og uddannelse" og "Pleje, service og boliger for ældre".

Det skal endvidere bemærkes, at der ved den endelige opgørelse af regnskab 2000 forventes, at der skal finansieres yderligere låntagning, som ikke er indregnet i det forventede merforbrug i 2001, jfr. Borgerrepræsentationens beslutning den 7. december 2000, BR522/2000, om at tildele Sundheds- og Omsorgsudvalget et internt lån med en et-årig afdragsprofil til finansiering af merforbruget i 2000.

Nedenfor gives en forklaring på afvigelserne.

Nedenstående skema vises aktivitetsbudgetterne på bevillingen Sundhed og Uddannelse samt det forventede forbrug.

1. Forventet regnskab for bevillingen "Sundhed og uddannelse"



Merforbruget på 2,2 mill. kr. vedr. Rygcentret er en følge af, at der er rettet op på budgettet i forhold til den faktiske aktivitet.

Der forventes et merforbrug på 0,5 mill. kr. vedr. Svangreundersøgelser. Årsagen til merforbruget ér, at flere kvinder udnytter muligheden for forebyggende lægeundersøgelser i forbindelse med graviditet og fødsel.

 

Pleje, service og boliger for ældre.

Nedenstående skema viser budgettet vedr. bevillingen "Pleje, service og boliger for ældre. Budgettet er opdelt i budgettilførslen fra Kgs. Enghave, og Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget efter korrektion for budgetomplaceringer.

Det er i regnskabsprognosen forudsat, at det forventede forbrug vedr. aktiviteterne overført fra Kgs. Enghave svarer til de overførte budgetmidler. Det skal derfor understreges, at det udelukkende er aktiviteter under Sundheds- og Omsorgsudvalgets regi, der er udarbejdet en aktivitetsbudgettering.

2. Forventet regnskab for bevillingen "Pleje, service og boliger for ældre".

Der forventes således et merforbrug på 77,8 mill. kr. vedr. bevillingen "Pleje, service og boliger for ældre". Det forventede forbrug svarer til Sundhedsforvaltningens skøn over de forventede udgifter udarbejdet på baggrund af en vurdering af aktivitetsniveauet.

Aktivitetsbudgetteringen har vist, at der er en betydelig ubalance mellem bevillingen og den forventede aktivitet. Økonomiudvalget vil på mødet den 23. januar 2001 drøfte den økonomiske situation i Sundheds- og Omsorgsudvalget og tage stilling til, om der skal tilføres yderligere midler for at skabe et balanceret planlægningsgrundlag for 2002. I lyset af Økonomiudvalgets beslutning vil Sundhedsforvaltningen udarbejde oplæg til håndtering af den økonomiske situation i 2001.

-

Bo Andersen

/Lau Svendsen-Tune