Mødedato: 27.02.2014, kl. 14:30
Mødested: Rådhuset, 1. sal, værelse 102
Regnskab 2013
Se alle bilag
Til top
Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende regnskab 2013 med tilhørende bilag.
Indstilling og beslutning
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,
- at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender regnskab 2013 med tilhørende bilag (bilag 1 - 6).
Problemstilling
Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende regnskabet for 2013 med tilhørende bilag. Regnskabet er udarbejdet af Sundheds- og Omsorgsforvaltningen på baggrund af regnskabscirkulære 2013, regnskabs- og budgettal fra KØR/RUBIN samt tilbagemeldinger fra decentrale og centrale enheder.
Til orientering kan det oplyses, at der i forbindelse med regnskabsafslutningen er en dialog med Intern Revision og Økonomiforvaltningen, som endnu ikke er afsluttet. Der kan derfor i det endelige regnskab forekomme mindre tekstmæssige rettelser i forhold til de enkelte regnskabsforklaringer.
Til orientering kan det oplyses, at der i forbindelse med regnskabsafslutningen er en dialog med Intern Revision og Økonomiforvaltningen, som endnu ikke er afsluttet. Der kan derfor i det endelige regnskab forekomme mindre tekstmæssige rettelser i forhold til de enkelte regnskabsforklaringer.
Løsning
Regnskabsresultatet på den samlede serviceramme udviser et mindreforbrug på 33,1 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 0,8 procent i forhold til det korrigerede budget.
Herudover udviser regnskabet et mindreforbrug på overførsler på 8,6 mio. kr. samt et mindreforbrug på anlæg på 10,7 mio. kr. På finansposter udviser regnskabet en afvigelse på 47,6 mio. kr.
Det endelige regnskab for 2013 for Sundheds- og Omsorgsforvaltningens enkelte bevillinger fremgår af nedenstående tabel, hvor positive tal i afvigelseskolonnen er udtryk for mindreforbrug, mens negative tal er merforbrug.
Nedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsudvalgets bevillinger og herunder særlige fokusområder:
Bevilling: Sundhed
Der er et samlet mindreforbrug på 17,2 mio. kr., som blandt andet skyldes:
Færdigbehandlede patienter
Regnskabet udviser et merforbrug på 4,5 mio. kr., som kan relateres til flere færdigbehandlede patienter på hospitalerne, som følge af flere udskrivninger med ventedage i 2013, samt på grund af influenzaepidemi i januar og februar 2013.
Vederlagsfri fysioterapi
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 4,9 mio. kr., som kan relateres til en mindre aktivitet end forudsat ved budgetlægningen. Mindreforbruget er strukturelt og er indgået som effektivisering i budget 2014.
Arbejdsmiljø København
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 1,9 mio. kr., som kan relateres til en mindre aktivitet end forventet i projektet 'Træning i arbejdstiden/Mere holdbart arbejdsliv'.
Begravelsesgodtgørelse
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 1,7 mio. kr., som alene kan henføres til færre udbetalinger til begravelsesgodtgørelse.
Forebyggelsescentre
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 1,1 mio. kr., som er sammensat af et merforbrug på 0,7 mio. kr. til udgifter i forbindelse med flytning og opstart af Sundhedshus Nørrebro samt et mindreforbrug på 1,8 mio. kr., som skyldes uforbrugte projektmidler afsat til udvikling af forløb på Kræft- og Rehabiliteringscenter.
Sundhedsområdet / Folkesundhed København
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 11,5 mio. kr., som primært skyldes tidsforskydninger på diverse projekter, blandt andet "Den Nationale handlingsplan for den ældre medicinske patient" (2,3 mio. kr.), "Telemedicin" (1,6 mio. kr.), "Indsats til systematisk opsporing fra almen praksis til forebyggelsescentre med styrket fokus på egenomsorg" (0,9 mio. kr.), "Mere Sund - Mindre Rund" og 'Forløbsprogrammer for kroniske syge (1,6 mio. kr.) samt diverse mindre projekter (1,7 mio. kr.). Herudover er der et mindreforbrug på 1,7 mio. kr., som kan henføres til ubesatte stillinger, samt en ubesat lederstilling, som følge af tilpasning til budgetreduktioner i 2014.
Bevilling: Pleje, Service og Boliger for ældre
Der er et samlet mindreforbrug på 14,7 mio. kr., som blandt andet skyldes:
Sosu-elevområdet samt øvrige elever
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 1,6 mio. kr., som er sammensat af et mindreforbrug på sosu-elever på 4,9 mio. kr. samt et merforbrug på øvrige elever på 3,3 mio. kr. Mindreforbruget på sosu-elever skyldes primært færre udgifter til elever end budgetteret samt flere voksenelever. I det opgjorte mindreforbrug har Sundheds- og Omsorgsforvaltningen afsat 18,5 mio. kr. til tilbagebetaling til Arbejdsgivernes Uddannelsesbidrag, som følge af for meget udbetalt refusion i 2012 i forbindelse med implementering af et nyt it-system hos ATP. Der kan forventes restafregninger over en treårig periode til 2015. Merforbruget på øvrige elever kan relateres til merforbrug på voksenelever samt flere ernæringsassistentelever end forudsat i budgettet.
Handicapkørsel
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 5,5 mio. kr., som alene kan henføres til et nyt udbud på handicapkørsel. Det oprindelige budget var baseret på tidligere års udgifter til kørsel. Besparelsen er strukturel og indgår som et effektiviseringstiltag i budget 2014.
Forskningsplejehjem Sølund
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. Som følge af udskydelse af ombygning af plejehjemmet Sølund har den afsatte budgetpost ikke været benyttet.
Kostområdet
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 3,7 mio. kr., som kan henføres til mindre aktivitet end forudsat, herunder færre spisevenner end forudsat.
Øvrige projekter
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 2,2 mio. kr., som kan henføres til en række mindre projekter.
IT-transaktionsudgifter
Regnskabet udviser et merforbrug på 1,2 mio. kr., som primært kan henføres til afregning af transaktionsudgifter med Koncernservice, hvor afregningen baserer sig på Koncernservices afregningsgrundlag. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen er i dialog med Koncernservice med henblik på at udarbejde et bedre prognosegrundlag.
Bevilling: Pleje, Service og Boliger for ældre, demografireguleret
Der er et samlet merforbrug på 1,8 mio. kr., som blandt andet skyldes:
Plejehjemsområdet
Regnskabet viser et merforbrug på 28,5 mio. kr. Af merforbruget kan 10,4 mio. kr. henføres til indvendig bygningsvedligeholdelse. 12 mio. kr. kan henføres til centrale udgifter til blandt andet merudgifter i forbindelse med moderniserede plejehjem, herunder Fælledgården. Herudover er der merforbrug på 1,8 mio. kr. til dækning af udgifter til bygningsvedligeholdelse og vagt på det lukkede plejehjem, Danske Handelsrejsende, samt et merforbrug på 1,9 mio. kr. til kørselsudgifter på aktivitetscentre efter indgåelse af nyt kørselsudbud. Endelig har der været mindreindtægter på 2,4 mio. kr. fra plejehjemsbeboere som følge af, at beboere på plejehjem, som er lukket med henblik på modernisering, er fraflyttet tidligere end forudsat. Merforbruget på området modsvares af et mindreforbrug på køb og salg af pladser.
Køb og salg af pladser
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 32,8 mio. kr., som er sammensat af mindreudgifter til køb af pladser på i alt 12,9 mio. kr. hos andre kommuner og merindtægter fra salg af pladser på i alt 19,9 mio. kr. Mindreforbrug på køb af pladser er ikke direkte styrbart, da valg af plejebolig er omfattet af frit valg, og økonomien vil på dette område derfor altid være behæftet med en vis usikkerhed. På salg af pladser kan 4,2 mio. kr. relateres til, at beløbet fejlagtigt fremgår af regnskab 2013 i stedet for regnskab 2012. Yderligere er det Sundheds- og Omsorgsforvaltningens opfattelse, at flere borgere vælger at bo i Københavns Kommune som følge af de nye attraktive boliger, som ombygges i henhold til Moderniseringsplanen.
Hjemmeplejeområdet
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 5,4 mio. kr., som er sammensat af et merforbrug på driften hos den kommunale hjemmepleje på i alt 8,2 mio. kr. samt et mindreforbrug på tøjvask- og indkøbsordninger på i alt 13,6 mio. kr. En del af mindreforbruget på ordninger er strukturelt og indgår som et effektiviseringstiltag i budget 2014. Merforbruget hos den kommunale udfører kan henføres til øgede udgifter på såvel fritvalgsområdet som sygeplejeområdet blandt andet som følge af implementeringen af aktivitetssystemet KOS2, som i årets løb har resulteret i forsinkelser i dataleveringer vedrørende aktiviteten, hvorfor det har været vanskeligt at få et samlet overblik over området. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen forventer, at der vil være valide data i 2014.
Hjælpemiddelområdet
Regnskabet udviser et merforbrug på 20,1 mio. kr., som primært skyldes en DUT-korrektion til Sundheds- og Omsorgsudvalget på 52,7 mio. kr. som følge af, at høreapparatområdet blev samlet i regionen pr. 1. janaur 2013. Københavns Kommune gjorde opmærksom på, at kommunen blev ramt skævt, hvilket alene for Sundheds- og Omsorgforvaltningen betød en budgetreduktion på 25,8 mio. kr. Som følge af stram styring på området er merforbruget kun 20,1 mio. kr. Merforbruget dækkes af mindreforbrug på øvrige bevillinger.
Træningscentre og genoptræning
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 3,1 mio. kr., som primært kan henføres til specialiseret ambulant genoptræning til betaling til regionen som følge af en opgaveglidning til kommunal genoptræning.
Myndighedsområdet
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 4,7 mio. kr. Årsagen til mindreforbruget er dels tilbageholdenhed i forbindelse med besættelse af vakante stillinger som følge af budgettilpasning til budget 2014, dels bogføring af indtægter i december 2013 vedrørende lønrefusioner for årene 2012 og 2013.
Bevilling: Administration
Der er et samlet mindreforbrug på 2,9 mio. kr., som kan relateres til dels vakante stillinger i centralforvaltningen i forbindelse med en organisationsændring, hvor stillingerne først er blevet besat i andet halvår, dels tilbageholdenhed ved besættelse af vakante stillinger som følge af tilpasning til budget 2014.
Bevilling: Anlæg
Der er et nettomindreforbrug på 10,7 mio. kr., som er sammensat af et mindreforbrug på udgifter på 26,4 mio. kr. og mindreindtægter på 15,7 mio. kr. Mindreudgifterne kan primært relateres til tidsforskydninger i en række projekter. Det drejer sig for eksempel om Center for Kræft, parkprojekt (4,7 mio. kr.), telemedicinområdet (2,6 mio. kr.), fælles elevadministrationssystem (2,7 mio. kr.), indførelse af KOS2 (2,5 mio. kr.), samlokalisering af vagtcentraler (4,7 mio. kr.), ny teknologi (1,6 mio. kr.), renovering af køkken på plejehjemmet Bryggergården (2,2 mio. kr.), Sundhedshus Nørrebro (1,8 mio. kr.), Sundhedshus Amager (1,2 mio. kr.) samt en række mindre projekter på i alt 4,2 mio. kr. Herudover er der et merforbrug på 1,8 mio. kr. på renovering af produktionskøkken på plejehjemmet Skjulhøjgård. Mindreindtægterne er sammensat af mindreindtægter på Center for Kræft, parkprojekt, på i alt 10,1 mio. kr. samt statstilskud til montering af servicearealer vedrørende Kærbo og Absalonhus på i alt 4 mio. kr. Endelig mangler en indtægt fra salg af Arbejdersamaritten på i alt 1,6 mio. kr.
Bevilling: Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet
Regnskabet viser et mindreforbrug på 8,3 mio. kr., som alene kan henføres til færre udgifter til den endelige afregning vedrørende efterbetaling for regnskab 2012. I det samlede regnskabsresultat er indregnet en hensættelse på 36,8 mio. kr. til skyldige omkostninger, hvilket svarer til den forventede endelige afregning for 2013, som først forventes modtaget ultimo marts 2014. Området er under pres blandt andet som følge af øget befolkningstilvækst med heraf øget aktivitet til følge, hvorfor der i 2013 er blevet tilført 53,2 mio. kr. som tillægsbevilling.
Bevilling: Særligt dyre enkeltsager
På bevillingen er der budgetoverholdelse.
Bevilling: Ældreboliger
Der er et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., som er sammensat af et mindreforbrug på ydelsesstøtte på 1,5 mio. kr. og et merforbrug på udgifter til tomgangshusleje på 1,2 mio. kr.
Bevilling Finansposter
Der er en afvigelse på 47,6 mio. kr., som primært kan relateres til et fald i leverandørgælden.
Afvigelserne har ikke direkte indflydelse på Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget.
Herudover udviser regnskabet et mindreforbrug på overførsler på 8,6 mio. kr. samt et mindreforbrug på anlæg på 10,7 mio. kr. På finansposter udviser regnskabet en afvigelse på 47,6 mio. kr.
Det endelige regnskab for 2013 for Sundheds- og Omsorgsforvaltningens enkelte bevillinger fremgår af nedenstående tabel, hvor positive tal i afvigelseskolonnen er udtryk for mindreforbrug, mens negative tal er merforbrug.
| Bevilling | Korrigeret budget 2013 | Regnskab 2013 | Afvigelse | Afv. i procent ift. korr. budget og regnskab |
| Beløb i mio. kr. | ||||
| Service (drift) | 4.188,1 | 4.155,0 | 33,1 | 0,8 |
| Bevilling Sundhed | 332,4 | 315,2 | 17,2 | 5,2 |
| Bevilling Pleje, Service og Boliger for ældre | 299,7 | 285,0 | 14,7 | 4,9 |
| Bevilling Demografireguleret | 3.381,1 | 3.382,9 | -1,8 | -0,1 |
| Bevilling Administration | 174,9 | 172,0 | 2,9 | 1,7 |
| Overførsler mv. | 1.812,0 | 1.803,4 | 8,6 | 0,5 |
| Bevilling Ældreboliger | 45,8 | 45,6 | 0,3 | 0,6 |
| Bevilling Medfinansiering | 1.771,1 | 1.762,8 | 8,3 | 0,5 |
| Bevilling Særligt dyre enkeltsager | -5,0 | -5,0 | 0,0 |
0,0 |
| Anlæg | 56,8 | 46,1 | 10,7 | 18,8 |
| Finansposter | 30,3 | 77,9 | -47,6 | |
| I alt | 6.087,1 | 6.082,4 | 4,7 | 0,1 |
Nedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsudvalgets bevillinger og herunder særlige fokusområder:
Bevilling: Sundhed
Der er et samlet mindreforbrug på 17,2 mio. kr., som blandt andet skyldes:
Færdigbehandlede patienter
Regnskabet udviser et merforbrug på 4,5 mio. kr., som kan relateres til flere færdigbehandlede patienter på hospitalerne, som følge af flere udskrivninger med ventedage i 2013, samt på grund af influenzaepidemi i januar og februar 2013.
Vederlagsfri fysioterapi
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 4,9 mio. kr., som kan relateres til en mindre aktivitet end forudsat ved budgetlægningen. Mindreforbruget er strukturelt og er indgået som effektivisering i budget 2014.
Arbejdsmiljø København
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 1,9 mio. kr., som kan relateres til en mindre aktivitet end forventet i projektet 'Træning i arbejdstiden/Mere holdbart arbejdsliv'.
Begravelsesgodtgørelse
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 1,7 mio. kr., som alene kan henføres til færre udbetalinger til begravelsesgodtgørelse.
Forebyggelsescentre
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 1,1 mio. kr., som er sammensat af et merforbrug på 0,7 mio. kr. til udgifter i forbindelse med flytning og opstart af Sundhedshus Nørrebro samt et mindreforbrug på 1,8 mio. kr., som skyldes uforbrugte projektmidler afsat til udvikling af forløb på Kræft- og Rehabiliteringscenter.
Sundhedsområdet / Folkesundhed København
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 11,5 mio. kr., som primært skyldes tidsforskydninger på diverse projekter, blandt andet "Den Nationale handlingsplan for den ældre medicinske patient" (2,3 mio. kr.), "Telemedicin" (1,6 mio. kr.), "Indsats til systematisk opsporing fra almen praksis til forebyggelsescentre med styrket fokus på egenomsorg" (0,9 mio. kr.), "Mere Sund - Mindre Rund" og 'Forløbsprogrammer for kroniske syge (1,6 mio. kr.) samt diverse mindre projekter (1,7 mio. kr.). Herudover er der et mindreforbrug på 1,7 mio. kr., som kan henføres til ubesatte stillinger, samt en ubesat lederstilling, som følge af tilpasning til budgetreduktioner i 2014.
Bevilling: Pleje, Service og Boliger for ældre
Der er et samlet mindreforbrug på 14,7 mio. kr., som blandt andet skyldes:
Sosu-elevområdet samt øvrige elever
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 1,6 mio. kr., som er sammensat af et mindreforbrug på sosu-elever på 4,9 mio. kr. samt et merforbrug på øvrige elever på 3,3 mio. kr. Mindreforbruget på sosu-elever skyldes primært færre udgifter til elever end budgetteret samt flere voksenelever. I det opgjorte mindreforbrug har Sundheds- og Omsorgsforvaltningen afsat 18,5 mio. kr. til tilbagebetaling til Arbejdsgivernes Uddannelsesbidrag, som følge af for meget udbetalt refusion i 2012 i forbindelse med implementering af et nyt it-system hos ATP. Der kan forventes restafregninger over en treårig periode til 2015. Merforbruget på øvrige elever kan relateres til merforbrug på voksenelever samt flere ernæringsassistentelever end forudsat i budgettet.
Handicapkørsel
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 5,5 mio. kr., som alene kan henføres til et nyt udbud på handicapkørsel. Det oprindelige budget var baseret på tidligere års udgifter til kørsel. Besparelsen er strukturel og indgår som et effektiviseringstiltag i budget 2014.
Forskningsplejehjem Sølund
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. Som følge af udskydelse af ombygning af plejehjemmet Sølund har den afsatte budgetpost ikke været benyttet.
Kostområdet
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 3,7 mio. kr., som kan henføres til mindre aktivitet end forudsat, herunder færre spisevenner end forudsat.
Øvrige projekter
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 2,2 mio. kr., som kan henføres til en række mindre projekter.
IT-transaktionsudgifter
Regnskabet udviser et merforbrug på 1,2 mio. kr., som primært kan henføres til afregning af transaktionsudgifter med Koncernservice, hvor afregningen baserer sig på Koncernservices afregningsgrundlag. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen er i dialog med Koncernservice med henblik på at udarbejde et bedre prognosegrundlag.
Bevilling: Pleje, Service og Boliger for ældre, demografireguleret
Der er et samlet merforbrug på 1,8 mio. kr., som blandt andet skyldes:
Plejehjemsområdet
Regnskabet viser et merforbrug på 28,5 mio. kr. Af merforbruget kan 10,4 mio. kr. henføres til indvendig bygningsvedligeholdelse. 12 mio. kr. kan henføres til centrale udgifter til blandt andet merudgifter i forbindelse med moderniserede plejehjem, herunder Fælledgården. Herudover er der merforbrug på 1,8 mio. kr. til dækning af udgifter til bygningsvedligeholdelse og vagt på det lukkede plejehjem, Danske Handelsrejsende, samt et merforbrug på 1,9 mio. kr. til kørselsudgifter på aktivitetscentre efter indgåelse af nyt kørselsudbud. Endelig har der været mindreindtægter på 2,4 mio. kr. fra plejehjemsbeboere som følge af, at beboere på plejehjem, som er lukket med henblik på modernisering, er fraflyttet tidligere end forudsat. Merforbruget på området modsvares af et mindreforbrug på køb og salg af pladser.
Køb og salg af pladser
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 32,8 mio. kr., som er sammensat af mindreudgifter til køb af pladser på i alt 12,9 mio. kr. hos andre kommuner og merindtægter fra salg af pladser på i alt 19,9 mio. kr. Mindreforbrug på køb af pladser er ikke direkte styrbart, da valg af plejebolig er omfattet af frit valg, og økonomien vil på dette område derfor altid være behæftet med en vis usikkerhed. På salg af pladser kan 4,2 mio. kr. relateres til, at beløbet fejlagtigt fremgår af regnskab 2013 i stedet for regnskab 2012. Yderligere er det Sundheds- og Omsorgsforvaltningens opfattelse, at flere borgere vælger at bo i Københavns Kommune som følge af de nye attraktive boliger, som ombygges i henhold til Moderniseringsplanen.
Hjemmeplejeområdet
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 5,4 mio. kr., som er sammensat af et merforbrug på driften hos den kommunale hjemmepleje på i alt 8,2 mio. kr. samt et mindreforbrug på tøjvask- og indkøbsordninger på i alt 13,6 mio. kr. En del af mindreforbruget på ordninger er strukturelt og indgår som et effektiviseringstiltag i budget 2014. Merforbruget hos den kommunale udfører kan henføres til øgede udgifter på såvel fritvalgsområdet som sygeplejeområdet blandt andet som følge af implementeringen af aktivitetssystemet KOS2, som i årets løb har resulteret i forsinkelser i dataleveringer vedrørende aktiviteten, hvorfor det har været vanskeligt at få et samlet overblik over området. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen forventer, at der vil være valide data i 2014.
Hjælpemiddelområdet
Regnskabet udviser et merforbrug på 20,1 mio. kr., som primært skyldes en DUT-korrektion til Sundheds- og Omsorgsudvalget på 52,7 mio. kr. som følge af, at høreapparatområdet blev samlet i regionen pr. 1. janaur 2013. Københavns Kommune gjorde opmærksom på, at kommunen blev ramt skævt, hvilket alene for Sundheds- og Omsorgforvaltningen betød en budgetreduktion på 25,8 mio. kr. Som følge af stram styring på området er merforbruget kun 20,1 mio. kr. Merforbruget dækkes af mindreforbrug på øvrige bevillinger.
Træningscentre og genoptræning
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 3,1 mio. kr., som primært kan henføres til specialiseret ambulant genoptræning til betaling til regionen som følge af en opgaveglidning til kommunal genoptræning.
Myndighedsområdet
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 4,7 mio. kr. Årsagen til mindreforbruget er dels tilbageholdenhed i forbindelse med besættelse af vakante stillinger som følge af budgettilpasning til budget 2014, dels bogføring af indtægter i december 2013 vedrørende lønrefusioner for årene 2012 og 2013.
Bevilling: Administration
Der er et samlet mindreforbrug på 2,9 mio. kr., som kan relateres til dels vakante stillinger i centralforvaltningen i forbindelse med en organisationsændring, hvor stillingerne først er blevet besat i andet halvår, dels tilbageholdenhed ved besættelse af vakante stillinger som følge af tilpasning til budget 2014.
Bevilling: Anlæg
Der er et nettomindreforbrug på 10,7 mio. kr., som er sammensat af et mindreforbrug på udgifter på 26,4 mio. kr. og mindreindtægter på 15,7 mio. kr. Mindreudgifterne kan primært relateres til tidsforskydninger i en række projekter. Det drejer sig for eksempel om Center for Kræft, parkprojekt (4,7 mio. kr.), telemedicinområdet (2,6 mio. kr.), fælles elevadministrationssystem (2,7 mio. kr.), indførelse af KOS2 (2,5 mio. kr.), samlokalisering af vagtcentraler (4,7 mio. kr.), ny teknologi (1,6 mio. kr.), renovering af køkken på plejehjemmet Bryggergården (2,2 mio. kr.), Sundhedshus Nørrebro (1,8 mio. kr.), Sundhedshus Amager (1,2 mio. kr.) samt en række mindre projekter på i alt 4,2 mio. kr. Herudover er der et merforbrug på 1,8 mio. kr. på renovering af produktionskøkken på plejehjemmet Skjulhøjgård. Mindreindtægterne er sammensat af mindreindtægter på Center for Kræft, parkprojekt, på i alt 10,1 mio. kr. samt statstilskud til montering af servicearealer vedrørende Kærbo og Absalonhus på i alt 4 mio. kr. Endelig mangler en indtægt fra salg af Arbejdersamaritten på i alt 1,6 mio. kr.
Bevilling: Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet
Regnskabet viser et mindreforbrug på 8,3 mio. kr., som alene kan henføres til færre udgifter til den endelige afregning vedrørende efterbetaling for regnskab 2012. I det samlede regnskabsresultat er indregnet en hensættelse på 36,8 mio. kr. til skyldige omkostninger, hvilket svarer til den forventede endelige afregning for 2013, som først forventes modtaget ultimo marts 2014. Området er under pres blandt andet som følge af øget befolkningstilvækst med heraf øget aktivitet til følge, hvorfor der i 2013 er blevet tilført 53,2 mio. kr. som tillægsbevilling.
Bevilling: Særligt dyre enkeltsager
På bevillingen er der budgetoverholdelse.
Bevilling: Ældreboliger
Der er et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., som er sammensat af et mindreforbrug på ydelsesstøtte på 1,5 mio. kr. og et merforbrug på udgifter til tomgangshusleje på 1,2 mio. kr.
Bevilling Finansposter
Der er en afvigelse på 47,6 mio. kr., som primært kan relateres til et fald i leverandørgælden.
Afvigelserne har ikke direkte indflydelse på Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget.
Økonomi
I forbindelse med godkendelse af regnskab 2013 ansøges om overførsel af uforbrugte midler til budget 2014.
Det drejer sig om serviceoverførsler, i alt 33,1 mio. kr., som er fordelt til decentral opsparing på plejehjem på i alt 6,8 mio. kr., eksternt finansierede projekteter på 2,6 mio. kr., uforbrugte driftsmidler på 23,7 mio. kr. Herudover ansøges om overførsel af uforbrugte anlægsmidler på 10,0 mio. kr. samt uforbrugte midler på Landsbyggefonden på 5,5 mio. kr.
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har udarbejdet forslag til anvendelse af de uforbrugte driftsmidler, se særskilt indstilling herom.
Det drejer sig om serviceoverførsler, i alt 33,1 mio. kr., som er fordelt til decentral opsparing på plejehjem på i alt 6,8 mio. kr., eksternt finansierede projekteter på 2,6 mio. kr., uforbrugte driftsmidler på 23,7 mio. kr. Herudover ansøges om overførsel af uforbrugte anlægsmidler på 10,0 mio. kr. samt uforbrugte midler på Landsbyggefonden på 5,5 mio. kr.
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har udarbejdet forslag til anvendelse af de uforbrugte driftsmidler, se særskilt indstilling herom.
Videre proces
Når fagudvalgenes regnskaber har været behandlet i de respektive fagudvalg, skal kommunens samlede regnskab behandles i Økonomiudvalget den 1. april 2014 og i Borgerrepræsentationen den 10. april 2014 med henblik på videresendelse til Deloitte, statsautoriseret revisionsselskab.
Hanne Baastrup
/Søren Winther Rasmussen
Hanne Baastrup
/Søren Winther Rasmussen
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.