Regnskab 2002 - foreløbig orientering

6. Regnskab 2002 - foreløbig orientering

SOU 48/2003 J.nr. J.nr. 4/2202

Sundhedsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget tager den foreløbige redegørelse for regnskab 2002 til efterretning.

Sundheds- og Omsorgsudvalget tiltrådte indstillingen.

Sundhedsforvaltningen har udarbejdet en foreløbig redegørelse for regnskab 2002. Redegørelsen viser, at Sundhedsforvaltningen i alt på det rammebelagte område havde et mindreforbrug på 16,8 mill. kr. i 2002 og på det lovbundne område samt finansposter et mindreforbrug på 92,9 mill. kr.

Blandt de væsentligste forklaringer på afvigelsen på de rammebelagte områder er et mindreforbrug på bevillingerne Sundhed (7,9 mill. kr.) og Administration (20,3 mill. kr.) samt anlægsbevillingen (9,2 mill. kr.). Til gengæld er der merforbrug på bevillingen Pleje, service og boliger for ældre (20,6 mill. kr.).

På det lovbundne område samt finansposter forventes en samlet regnskabsafvigelse på 92,9 mill. kr. Afvigelsen skyldes mindreforbrug på bevillingerne Pleje, service og boliger for ældre (2,7 mill. kr.), Sikringsydelser for ældre (70,8 mill. kr.) og Finansposter (55,6 mill. kr.). Til gengæld er der på bevillingen Praksissektoren et merforbrug på 36,2 mill. kr.

Det skal understreges, at der er tale om en foreløbig redegørelse. Sundhedsforvaltningen har ikke indenfor tidsfristerne kunnet foretage en grundig undersøgelse af regnskabstallene på alle områder, hvorfor forklaringerne på visse områder ikke kan betragtes som fuldstændige.

Den politiske behandling af regnskab 2002 omfatter blandt andet, at Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende Sundhedsforvaltningens regnskabsforklaring senest den 17. marts 2003. Det betyder i praksis, at regnskabsmaterialet skal behandles af udvalget den 13. marts 2003. Den 8. april 2003 behandler Økonomiudvalget kommunens samlede regnskab og beretning. Dette behandles af Borgerrepræsentationen den 8. maj 2003. Senere afgiver Revisionen beretninger til udvalgene, som disse kan kommentere. Den 27. november 2003 afsluttes den politiske behandling af regnskab 2002, når Borgerrepræsentationen behandler revisionsbetænkningen.