Regnskab for Gl. Kloster 2002 (Indstillingen udsendt med dagsordenen til mødet 19. juni 2003)

5. Regnskab for Gl. Kloster 2002 (Indstillingen udsendt med dagsordenen til mødet 19. juni 2003)

SOU 181/2003 J.nr. 4/2002

Sundhedsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender og underskriver regnskabet for år 2002 for plejehjemmet "Gammel Kloster".

I forbindelse med ændring af strukturen i Københavns Kommune fra magistratsstyre til udvalgsstyre, blev det vedtaget, at medlemmerne af Sundheds- og Omsorgsudvalget er bestyrelse for plejehjemmet "Gammel Kloster".

Regnskabet er gennemgået og revideret af Revisionsdirektoratet i henhold til Sundhedsforvaltningens revisionsinstruks. Revisionsdirektoratet anser herefter plejehjemmets regnskab for værende aflagt i henhold til lovgivningens og Sundhedsforvaltningens krav til regnskabsaflæggelse.

Regnskabet for 2002 viser et mindreforbrug på 643.937 kr. Sundhedsforvaltningen har givet tilsagn om, at hele mindreforbruget kan overføres til 2003. Begrundelsen herfor er, at plejehjemmet havde planlagt en renovering af køkkenet som grundet leveranceforsinkelse ikke kunne effektueres i 2002.

"Gammel Kloster" er et selvejende plejehjem, der ligger på Ydre Østerbro. Inden udvalgsstyret blev indført i Københavns Kommune, var det borgmesteren for den daværende Magistrats 1. afdeling, der var bestyrelsesformand for "Gammel Kloster". Det var således borgmesteren, der godkendte og underskrev plejehjemmets regnskab.

Ved overgang til udvalgsstyre blev det besluttet, at medlemmerne af Sundheds- og Omsorgsudvalget skulle være plejehjemmets bestyrelse.

Plejehjemmet er underlagt Københavns Kommunes regler for aflæggelse af regnskab for selvejende institutioner. Plejehjemmet har derfor egen revision. Københavns Kommunes Revisionsdirektorat er plejehjemmets revisor. Revisionsdirektoratet er derfor også ansvarlig for udarbejdelsen af vedlagte revisionsprotokollat.

Revisionsdirektoratet har ved gennemgangen af Balancen for 2002 kommentarer til posten "debitorer" på beløb 94.634 kr. Heraf udgør størstedelen af tilgodehavender beboere på akutstuerne, mens resten af beløbet vedrører apoteker udlæg. Da udlæggene sandsynligvis er af ældre dato vil det samlede beløb blive afskrevet i 2003. Sundhedsforvaltningen vil efterse, at dette finder sted.

Derudover har Revisionsdirektoratet kommentarer til posten Mellemværende med andre institutioner" på 33.909 kr. Dette omfatter IT-udgifter, som vil blive udgiftsført på driftsregnskabet for 2003, samt et ældre mellemværende mellem Stiftelsen Gl. Kloster og Plejehjemmet Gl. Kloster som vil blive afskrevet i 2003. Sidstnævnte vedrører forholdet mellem Stiftelsen Gl. Kloster som udlejer og Plejehjemmet Gl. Kloster som lejer. Afskrivningen anses af Sundhedsforvaltningen for rutinemæssig.

Endelig har Revisionsdirektoratet kommentarer til posten "Kommunale Lån og opsamlingskontoen for afdrag". I forbindelse med overgangen til KØR1 fungerede kædeposteringerne ikke, og dette er ikke blevet rettet i forbindelse med overgangen til KØR2. Sundhedsforvaltningen er i gang med at ajourføre opsamlingskontoen og forventer, at denne er afklaret ved udgangen af 2003.

Manglende revisor påtegning af regnskab 2001 forventes afklaret ved Sundhed- og Omsorgsudvalgets godkendelse af regnskab 2001.

Ingen konsekvenser

Ingen

Bilag 1: Regnskab for 2002

Bilag 2: KØR-rapporter

Bilag 3: Revisionsprotokollat fra Revisionsdirektoratet

Ib Haurum

/Hanne Baastrup