Overførselssag fra regnskab 2014 til budget 2015

Sundheds- og Omsorgsforvaltningens indstilling om overførsel af uforbrugte midler fra regnskab 2014 til budget 2015.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender anmodning om overførsel af negativ decentral opsparing fra de institutioner, som er aftalt med Økonomiforvaltningen (bilag 1),
2. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender anmodning om overførsel af midler fra regnskab 2014 til budget 2015 vedrørende eksternt finansierede projekter (bilag 2),
3. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at forvaltningens forslag til anvendelse af uforbrugte midler fra regnskab 2014 til budget 2015 indgår i de politiske drøftelser om overførselssagen, jf. oversigt over serviceanmodninger, som kan annulleres (bilag 3), og 
4. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender anmodning om overførsel af midler fra 2014 til 2015 vedrørende anlæg (bilag 4).
5. at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen bemyndiges til at foretage justering af de vedlagte bilag i forhold til evt. bemærkninger fra Intern Revision. 

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal tage stilling til Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forslag til overførsel af uforbrugte driftsmidler, som kan indgå i de politiske drøftelser om overførsler i marts 2015 samt om overførsel af uforbrugte anlægsmidler fra regnsskab 2014 til budget 2015.

Regnskabet for 2014 for Sundheds- og Omsorgsudvalget udviser på servicemåltalsrammen et mindreforbrug på 50,1 mio. kr. og på anlægsrammen et mindreforbrug på 27,4 mio. kr.

Anmodning om overførsler af uforbrugte midler fra regnskab 2014 til budget 2015 vil indgå i de politiske drøftelser om overførselssagen i marts 2015 (uge 13). Økonomiudvalget har besluttet, at alle udvalg skal have godkendt overførselsanmodninger, inden de politiske drøftelser går i gang.

Overførslerne kan opdeles i følgende kategorier:

Serviceoverførsler vedrørende decentral opsparing:
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller, at der ansøges om serviceoverførsler vedrørende decentral opsparing på i alt netto 9,2 mio. kr., jf. bilag 1. Der er i november 2014 indgået aftale med Økonomiforvaltningen om hvilke plejecentre, som er omfattet af ordningen, og det kan oplyses, at Intern Revision inden den 27. februar 2015 foretager en kvalitetssikring af ansøgningerne. Nettobeløbet er sammensat af et mindreforbrug på 8,7 mio. kr. og et merforbrug på 17,9 mio. kr. Det er således en samlet negativ opsparing, som søges overført.

Serviceoverførsler vedrørende eksternt finansierede projekter (tilskudsmidler)
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller, at der ansøges om overførsel af 11 mio. kr. til dækning af eksternt finansierede projekter, der fremgår af bilag 2. Det er gældende praksis, at forvaltningerne får overført penge til igangværende projekter, som er finansieret via eksterne midler fra fonde og staten. Intern Revision står for kvalitetssikring af ansøgningerne, og de godkendte projekter med tilhørende midler overføres herefter til budget 2015. I ansøgningerne indgår også uforbrugte driftsmidler fra Ældrepuljen. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil ansøge Ministeriet for Børn, Ligestilling, Integration og Sociale Forhold om overførsel af uforbrugte midler for de projekter, som fortsætter i 2015 samt for afsluttede projekter med henblik på at sikre en fuld udnyttelse af ældrepuljen gennem omprioritering af udisponerede midler eller evt. tilbagebetaling til ministeriet. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen er i dialog med Økonomiforvaltningen om den nærmere proces herfor.

Serviceoverførsler, som kan annulleres
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har en række forslag til anvendelse af det resterende mindreforbrug på serviceområdet. Forslagene fremgår af bilag 3 og indeholder forslag til såvel servicemåltalsrammen som anlægsmåltalsrammen. Sundheds- og Omsorgsudvalgets godkendelse af forslagene indebærer alene, at de indgår på linje med øvrige forvaltningers eventuelle forslag i de politiske forhandlinger i marts 2015. 

Anlægsoverførsler
På anlægsområdet indstiller Sundheds- og Omsorgsforvaltningen, at der ansøges om overførsel af 22,1mio. kr. vedrørende en række konkrete anlægsprojekter. I ansøgningen indgår også overførsel af uforbrugte midler vedrørende Ældrepuljen. Det er gældende praksis, at forvaltningerne kan få overført penge til tidsforskudte anlægsprojekter, idet der er tale om uundgåelige udgifter, som vil falde i 2015.

De godkendte anmodninger om overførsel af midler vil indgå i de politiske forhandlinger om overførselssagen i marts 2015.

De politiske forhandlinger vedrørende overførselssagen er aftalt til at finde sted i perioden fra den 23. marts til den 27. marts 2015. Herefter behandles sagen på møde i Økonomiudvalget den 21. april 2015 og i BR den 30. april 2015.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen skal oplyse, at de til indstillingen vedlagte bilag er under forudsætning af Intern Revisions godkendelse. Denne godkendelse vil foreligge senest den 27. februar 2015. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil justere de til indstillingen vedlagte bilag i forhold til evt. bemærkninger fra Intern Revision.

Hanne Baastrup 

                                                                        /Søren Winther Rasmussen

Indstillingen blev godkendt.