Revisionsprotokollat vedr. Sundhedsforvaltningens årsregnskab for 2002 - halvårsstatus
Revisionsprotokollat vedr. Sundhedsforvaltningens årsregnskab for 2002 - halvårsstatus
Sundheds- og Omsorgsudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde torsdag den 26. februar 2004
6. Revisionsprotokollat vedr. Sundhedsforvaltningens årsregnskab for 2002 - halvårsstatus
SOU 408/2003 J.nr. 33/2000
INDSTILLING OG BESLUTNING
Sundhedsforvaltningen indstiller,
at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender halvårsstatus vedrørende forvaltningens initiativer som følge af Revisionsdirektoratets bemærkninger i revisionsprotokollat nr. 22/2002 om revision af Sundhedsforvaltningens regnskab for 2002.
Sundheds- og Omsorgsudvalgets beslutning i mødet den 26. februar 2004
Sundheds- og Omsorgsudvalget tiltrådte indstillingen.
RESUME
På møde i Sundheds- og Omsorgsudvalget den 21. august 2003 tiltrådte udvalget forvaltningens indstilling vedrørende bemærkninger til revisionsprotokollat nr. 22/2002 af 18. juli 2003 om revision af Sundhedsforvaltningens årsregnskab for 2002 med den tilføjelse, at udvalget udbad sig en halvårsstatus i februar 2004.
I revisionsprotokollatet havde Revisionsdirektoratet bemærkninger til følgende punkter:
2.2.1. Informationsindsamling
2.2.2. YHA-systemet
- Varekøb og tjenesteydelser
- Status og eventualforpligtelser
- Kasse- og beholdningseftersyn
2.8. Forretningsgangsbeskrivelser
- Forbedring af kvaliteten af kommunens regnskabsforvaltning
- Anlægsregnskaber
Revisionsdirektoratet havde bemærkninger af følgende typer:
- Anmodning om yderligere oplysninger og specifikation af diverse konti. Disse oplysninger har Sundhedsforvaltningen efterfølgende fremskaffet, eller er i færd med at tilvejebringe.
- Anvisning af forbedringsmuligheder i.f.m. forretningsgange eller lignende. Disse anvisninger har Sundhedsforvaltningen efterfølgende implementeret.
- Anmodning om korrektion af diverse fejlposteringer m.v. Disse anmodninger har Sundhedsforvaltningen taget ad notam og er i færd med at korrigere dem efter Revisionsdirektoratets anvisning.
- Særskilte bemærkninger vedrørende manglende kasseeftersyn og anlægsregnskaber for bevillinger 1998-1999 og fra før 1998. På disse områder har Sundhedsforvaltningen prioriteret en særlig indsats.
I bilag er anført en detaljeret status pr. ultimo februar 2004 vedrørende samtlige de punkter Revisionsdirektoratet anførte i protokollatet.