Sundheds- og Omsorgsudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde torsdag den 25. august 2005

 

 

Sager til beslutning

 

5.      Besvarelse af revisionsprotokollat nr. 22/2004 af 13. juli 2005 vedrørende revision af Københavns Kommunes regnskab for 2004 på visse dele af det sociale område (folkepension og boligydelse)

 

SOU 236/2005  J.nr. 39/2005

 

 

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Sundhedsforvaltningen indstiller,

 

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender nedenstående bemærkninger til revisionsprotokollat nr. 22/2004 vedrørende revision af Københavns Kommunes regnskab for 2004 på visse dele af det sociale område (folkepension og boligydelse).

 

 

Sundheds- og Omsorgsudvalgets beslutning i mødet den 25. august 2005

Indstillingen blev godkendt.

 

 

RESUME

Revisionsdirektoratet har jf. Socialministeriets bekendtgørelse nr. 758 af 1. juli 2004 om statsrefusion og tilskud, samt regnskabsaflæggelse og revision på det sociale område (regnskabs- og revisionsbekendtgørelsen), foretaget en gennemgang af Sundhedsforvaltningens udbetalinger i 2004 af folkepension, efterlevelsespension, supplerende engangsydelse, personlige tillæg, helbredstillæg og boligydelse som tilskud og lån til folkepensionister.

 

Revisionsdirektoratets protokollat er inddelt i fire punkter:

 

Opfølgning på revisionen af tidligere år.

Gennemgang af forretningsgange m.v.

Gennemgang af personsager.

Redegørelse for antallet af stikprøver og fejl m.v.

 

Ad A. – Opfølgning på revisionen af tidligere år

 

Revisionsdirektoratet har bemærkninger til følgende forhold:

 

Der udestår et spørgsmål om berigtigelser på folkepensionsområdet for årene 1998-2001.

Der udestår et antal regnskabsmæssige afstemninger vedrørende 2002, 2003 og 2004.

Der udestår et spørgsmål om berigtigelse vedrørende for meget udbetalt boligydelse for perio­den 1993 til 1999.

Der udestår afrapportering af temakontrol vedrørende på boligydelsesområdet.

 

Sundhedsforvaltningen har taget de fornødne initiativer til at rette op på de pågældende områder jf. sagsbeskrivelsen.

 

 

 

Ad B - Gennemgang af forretningsgange m.v.

 

Revisionsdirektoratet påpeger problemer med førkontrollen.

 

Sundhedsforvaltningen tager dette til efterretning og vil fremover sikre den fornødne ledelsesmæs­sige fokus på sagen.

 

Revisionsdirektoratet udtrykker forventning om, at Sundhedsforvaltningen indhenter en revisorer­klæring for 2004 fra KMD vedrørende IT-sikkerheden i lighed med erklæringen for 2003.

 

Sundhedsforvaltningen har indhentet den pågældende erklæring og forelagt den for Revisions-direktoratet den 10. august 2005.

 

 

Ad C - Gennemgang af personsager

 

Revisionsdirektoratet har foretaget en gennemgang af 106 udvalgte personsager. 10 sager gav anledning til bemærkninger af formel karakter. Ingen af de pågældende bemærknin­ger/fejl havde udbetalings- eller refusionsmæssig betydning.

I yderligere 2 sager, omhandlende boligydelse, er der efterfølgende sket berigtigelse jf. sags-beskrivelsen.

 

Sundhedsforvaltningen har taget bemærkningerne til efterretning.

 

Ad D - Redegørelse for antallet af stikprøver og fejl m.v.

 

Revisionsdirektoratet giver i et skema statistiske oplysninger vedrørende de 106 udvalgte sager.

 

 

I sagsbeskrivelsen er der nærmere redegjort for Revisionsdirektoratets bemærkninger, og Sundheds­forvaltningens kommentarer hertil.