Overførsel af mer- og mindreforbrug

Sundheds- og Omsorgsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 24. april 2008

 

 

2.      Overførsel af mer- og mindreforbrug

SOU  66/2008  J.nr. 72/2007

 

 

 

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal beslutte, om udvalget ønsker at godkende de foreslåede overførsler af mer- og mindreforbrug fra regnskab 2007 til budget 2008.

 

INDSTILLING OG Beslutning

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller, 1.                  at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender de foreslåede budgetmæssige overførsler til 2008, med henblik på senere behandling af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

 

Problemstilling

De foreslåede budgetmæssige overførsler fra 2007 til 2008 vedrører følgende:

·        Overførsel af mindreforbrug på bevillingen finansposter på 30,5 mio. kr. vedrørende indskud i Landsbyggefonden

·        Overførsel af mindreforbrug på bevillingen rammebelagte områder på 2,7 mio. kr. vedrørende en indtægt på lageret af høreapparater på Bispebjerg Hospitals Audiologiske afdeling

·        Overførsel af mindreforbrug på bevillingen efterspørgselsstyrede overførsler på 8,8 mio. kr. vedrørende for meget hjemtaget refusion på boliglån til pensionister og

·        Tildeling af en tillægsbevilling på bevillingen rammebelagte områder på 1,4 mio. kr. som følge af en ekstraordinær udgift i 2007 til Arbejdsgivernes Elev Refusion (AER).

 

Løsning

Overførsel af mindreforbrug på indskud i Landsbyggefonden

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen anmoder om, at mindreforbruget på 30,5 mio. kr. overføres til budget 2008. Mindreforbruget skyldes tidsforskydning i opkrævning fra Landsbyggefonden.

 

I budgettet for 2007 var der på finansposterne afsat midler til dækning af indskud i Landsbyggefonden i medfør af moderniseringsplanen. Imidlertid har Landsbyggefonden på grund af en stor ophobning af sager, været bagud med opkrævningerne i 2007. De indskud, der i henhold til reglerne for afregningstidspunkt skulle betales i 2007, er således ikke blevet opkrævet af Landsbyggefonden, men vil blive opkrævet i 2008 eller senere.

 

Overførsel af mindreforbrug på høreapparater

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen anmoder om, at et mindreforbrug på høreapparater overføres til budget 2008. Mindreforbruget kan primært henføres til en indtægt for den del af det lager, som Københavns Kommune har haft på Bispebjerg Hospitals Audiologiske afdeling. Mindreforbruget skal anvendes til dækning af merforbrug på Pensions- og Omsorgskontorerne til tilskud til privatleverede høreapparater.

 

 

Overførsel af mindreforbrug  til dækning af for meget  hjemtaget refusion på boliglån til pensionister

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen anmoder om, at mindreforbruget på 8,8 mio. kr. overføres til budget 2008. Mindreforbruget vedrører for meget hjemtaget refusion på boliglån til pensionister og skal tilbagebetales til staten i 2008. 

 

Overførsel af merforbrug vedr. ektraordinær udgift til AER

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har i regnskab 2007 afholdt en udgift vedrørende AER på 1,4 mio. kr., som vedrører en regulering fra 2005. Under henvisning til tidligere udmelding fra Økonomiforvaltningen om, at forvaltningerne vil blive kompenseret for denne udgift i forbindelse med den ordinære overførselssag anbefaler Sundheds- og Omsorgsforvaltningen, at sagen oversendes til Økonomiudvalget med henblik på tildeling af en ekstraordinær bevilling.

 

Økonomi

For de budgetmæssige konsekvenser af de foreslåede overførsler til 2008 henvises til bilag 1.

 

Videre proces

Når de enkelte fagudvalg har behandlet deres sag om overførsel af mer- mindreforbrug, samles overførslerne i en sag, som Økonomiudvalget forventes at behandle den 13. maj 2008. Herefter overgår sagen til Borgerrepræsentationen, som forventes at behandle sagen den 12. juni 2008.

 

Bilag

1.      Oversigt over overførsler fra 2007 til 2008.

 

 

         Hanne Baastrup                               /Andreas Jegstrup