1. sag om bevillingsmæssige ændringer 2023

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller til Sundheds- og Omsorgsudvalget,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, jf. bilag 1 og 2, indgår i den samlede sag om bevillingsmæssige ændringer, som forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

Når opgaver og ansvarsfordelinger, som følge af politiske eller administrative beslutninger, flyttes mellem forvaltninger i kommunen skal det tilhørende budget ligeledes flyttes/omplaceres, så der sikres overensstemmelse mellem budget og det tilhørende forbrug. Sundheds- og Omsorgsudvalgets servicebudget er opdelt på tre bevillinger - sundhed, ældre og administration. Bevillingsmæssige ændringer angår enten flytning mellem udvalgets bevillinger, mellem forvaltninger eller håndtering af eksternt finansierede projekter.

Omplacering af budgettet mellem bevillinger og udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, jf. kommunens bevillingsregler. Desuden skal der gives bevilling (både indtægts- og udgiftsbevilling), hvis kommunen modtager eksterne midler. Sagen indeholder desuden tekniske korrektioner og mindre tilpasninger af budgettet.

Budgetflytningerne sker i forbindelse med fremlæggelse af regnskabsprognosen.

Løsning

Sundheds- og Omsorgsudvalgets omplaceringer mellem udvalg i tilknytning til 1. regnskabsprognose medfører en samlet opskrivning af servicebudgettet på i alt 11,3 mio. kr. i 2023.

Budgetflytninger mellem Sundheds- og Omsorgsudvalget og andre udvalg vedrører:

• 14,2 mio. kr. fra Børne- og Ungeudvalget til Sundheds- og Omsorgsudvalget vedr. elevadministrationen vedr. pædagogisk assistent elever
• 3,9 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Børne- og Ungeudvalget vedr. Øget sundhed for børn.
• 1,2 mio. kr. fra Økonomiudvalget (keid) til Sundheds- og Omsorgsudvalget vedr. nulstilling af basishusleje samt nyt budget til administrationsbidrag.
• 0,2 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Kultur- og Fritidsudvalget vedr. finansiering af den lovbestemte bevaringsopgave i Københavns Stadsarkiv.
• 0,1 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Kultur- og Fritidsudvalget som følge af afregning for optaget lån angående Næste Generations Digital Post.

Herudover opskrives overførselsrammen netto med 36,5 mio. kr. som følge af tilpasningen af Særligt Dyre enkeltsager på baggrund af berigtigelser af tidligere års modtaget statsrefusion. Herudover tilpasses budgettet til den kommunale medfinansiering til det forventede regnskab beregnet på baggrund af modtagne acontoopkrævninger for 2023.

Endvidere flyttes 16,7 mio. kr. til Økonomiudvalget (Keid) fra Sundheds- og Omsorgsudvalget på anlægsbevillingen som følge af finansiering af istandsættelse af Center for Rehabilitering og Akutpleje.

Slutteligt nedskrives budgettet til finansposter med netto 240,4 mio. kr. som følge af reperiodisering af budget vedr. Landsbyggefonden fra 2023 til 2024 således budgettet tilpasses til de år forbruget forventes at falde. Herudover flyttes 8,5 mio. kr. til Økonomiudvalget (kassen) vedr. beboerindskudslån som følge af tilpasning til moderniseringsplanen.

Tabel 1. Oversigt over budgetflytninger mellem udvalg (beløb i 1.000 kr.)

Endvidere søges - jf. bilag 2 - godkendelse for syv eksternt finansierede projekter på i alt 3,0 mio. kr. vedrørende blandt andet Demensvenlig hverdag og Erhvervs PhD. De eksterne projekter medfører, at der både skal gives indtægts- og udgiftsbevilling – dvs. at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen bemyndiger Sundheds- og Omsorgsforvaltningen til at modtage midlerne – og derefter afholde udgifter. (Af den grund fremstår det samme beløb med både plus og minus i tabel 2)

Tabel 2. Oversigt over eksternt finansierede projekter (beløb i 1.000 kr.)

Interne omplaceringer

Slutteligt indstilles følgende interne budgetflytninger mellem bevillinger på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område på i alt 9,0 mio. kr. Budgetflytningerne har til formål at sikre, at der er overensstemmelse mellem budget og forbrug på den enkelte bevilling, jf. Indenrigs- og Boligministeriets budget og regnskabssystem.

De interne budgetflytninger angår følgende og er sammenfattet i tabel 3, hvor det fremgår hvilke bevillinger omplaceringerne vedrører:

• 7,4 mio. kr. som følge af udmøntning af diverse effektiviseringer.
• 0,6 mio. kr. som følge af flytning af administrativ medarbejder i Center for Ældre og Innovation.
• 0,4 mio. kr. som følge af samling af administrative fællesudgifter i center for Ældre og Innovation.
• 0,4 mio. kr. vedr. akutteamet
• 0,3 mio. kr. som følge af udmøntning af resteffektiviseringer på indkøbsområdet.

Tabel 3. Oversigt over interne omplaceringer (beløb i 1.000 kr.)

Økonomi

Jævnfør ovenfor.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område er oversendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Sundheds- og Omsorgsudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag for Økonomiudvalget, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget 23. maj 2023 og af Borgerrepræsentationen 1. juni 2023. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Sundheds- og Omsorgsudvalgets korrigerede budget.