Revisionsprotokollat om Københavns Kommunes anvendelse af Told- og Skattestyrelsens autorisationssystem

Sundheds- og Omsorgsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 20. april 2006

 

 

Sager til beslutning

 

5.      Revisionsprotokollat om Københavns Kommunes anvendelse af Told- og Skattestyrelsens autorisationssystem

 

SOU  94/2006  J.nr. 14/2006

 

 

INDSTILLING

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at denne indstilling fremsendes til Økonomiforvaltningen som Sundheds- og Omsorgsudvalgets bemærkninger til revisionsprotokollat nr. 3/2005 vedrørende Gennemgang af Københavns Kommunes anvendelse af Told- og Skattestyrelsens autorisationssystem (AU – Systemet) i 2005 samt direkte opkobling til TS:Tele.

 

RESUME

Revisionsprotokollatet er sendt til høring i samtlige stående udvalg, så udvalgenes besvarelser kan indgå i Økonomiforvaltningens indstilling til Økonomiudvalget.

 

Revisionsdirektoratets gennemgang er foretaget på baggrund af aftale mellem Københavns Kommune og Told- og Skattestyrelsen vedrørende kommunes brug af styrelsens autorisationssystem AU – systemet, samt tildeling af systemadgange til styrelsens forskellige skattesystemer.

 

Revisionens gennemgang af Sundheds- og Omsorgsforvaltningens anvendelse af AU – systemet har givet anledning til bemærkning i relation til kontrol af brugernes tildelte rettigheder. Der opfordres til, at forvaltningen tilrettelægger sin kontrol med oprettede og anvendte personkoder og systemadgange, svarende til den kontrol, der blev udført Skatte- og Registerforvaltningen.

 

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil snarest ændre kontrolprocedure, således at den følger den procedure, der blev udført af den tidligere Skatte- og Registerforvaltning.

 

SAGSBESKRIVELSE

I det følgende er beskrevet Revisionsdirektoratets bemærkninger til Sundheds- og Omsorgsforvaltningens anvendelse af AU-systemet samt forvaltningens kommentar hertil.

 

Revisionsdirektoratets bemærkninger

Revisionsdirektoratet har bemærket, at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen foretager en månedlig gennemgang af benyttelsesstatistikken for AU-systemet. Dette sker med henblik på at se på medarbejdernes brug af systemet. Der foretages ikke en løbende vurdering og opfølgning på brugernes personkoder og systemadgange, men der foretages stikprøver af medarbejdernes rettigheder, når en tildelt rettighed synes usædvanlig.

 

Kontrollen i Skatte- og Registerforvaltningen er foretaget både i forbindelse med oprettelse af personkoder, hvor der følges op på, at brugerne skifter det tildelte engangsmærke, og løbende. Den løbende kontrol sker som gennemgang af ubenyttede personkoder der slettes, hvis der ikke mere er et tjenstligt behov.

 

Revisionsdirektoratet anbefaler, at de øvrige forvaltninger tilrettelægger sin kontrol med oprettede og anvendte personkoder og systemadgange, svarende til den kontrol, der blev udført i Skatte- og Registerforvaltningen.

 

Revisionsdirektoratet har ingen yderligere bemærkninger til forvaltningens administration og kontrol på dette område.

 

Revisionsdirektoratet bemærker, at antallet af uanvendte autorisationer er for højt, hvilket også var tilfældet i 2004. Revisionsdirektoratet anbefaler, at forvaltningerne snarest reducerer antallet af ubenyttede autorisationer. Derudover anbefales, at forvaltningerne på ny vurderer procedurerne for godkendelse af personkoder og tildeling af systemadgange til AU – systemet.

 

Sundheds- og Omsorgsforvaltningens kommentar

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil snarest ændre praksis, så den fremover følger forretningsgangen i den tidligere Skatte- og Registerforvaltning.

 

 

MILJØVURDERING

Indstillingen er ikke omfattet af Sundheds- og Omsorgsforvaltningens positivlister over sager, der skal miljøvurderes.

 

 

ØKONOMI

Ingen økonomiske konsekvenser.

 

 

HØRING

Ingen.

 

 

BILAG

Revisionsprotokollat til Økonomiudvalget vedrørende Skatte- og Registerforvaltningen.

 

 

 

Jesper Fisker                                                                                     

                                                                                                                                                                                                    /Flemming Engstrøm