Revisionsrapporter fra Københavns Kommunes revisor EY

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller over for Sundheds- og Omsorgsudvalget,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender de anførte handleplaner og at disse fremsendes til Økonomiforvaltningen.

Problemstilling

Kommunens revisionsselskab, EY, har i samarbejde med Intern Revision udarbejdet revisionsrapport vedrørende 3 områder:

• Regnskabsføring, forretningsgange og interne kontroller 2024
• Revision af generelle IT-kontroller 2024
• Revision af løn- og personaleområdet 2024

Revisionsrapporterne indeholder enkelte bemærkninger, der retter sig mod forvaltningerne og som Økonomiforvaltningen (ØKF) derfor har anmodet alle forvaltninger om at udarbejde handleplaner til. Der er ikke i beretningerne anført bemærkninger, som vedrører specifikke forhold i SUF.

Løsning

SUF er anmodet om at udarbejde handleplaner i forhold til bemærkning om

• Ledelsestilsyn med bruger autorisationer
• Sikkerhedsvurdering af systemer
• Afregning til Feriefonden.

Ledelsestilsyn med bruger autorisationer

Revisor har i 2023 afgivet revisionsbemærkning vedr. manglende ledelsestilsyn med brugerautorisationer. KIT har udarbejdet en tværgående handleplan som SUF følger. SUF er i proces med at få gennemført ledelsestilsyn på de systemer, der er registreret i KK’s fælles brugerstyringsløsning. Systemer udenfor den fælles løsning (manuelt brugerstyrede) får fremadrettet gennemført ledelsestilsyn hvert halve år.

Sikkerhedsvurdering af systemer

Revisor har i 2023 afgivet revisionsbemærkning vedr. manglende sikkerhedsgodkendelse ved ibrugtagning af nye IT-systemer.

KIT har udarbejdet en tværgående handleplan, som SUF følger. SUF har i samarbejdet med KIT udført sikkerhedsvurdering af SUFs systemer. 2 systemer afventer en sikkerhedsvurdering hos KIT.

Afregningen af feriefonden

Revisor har i 2024 afgivet revisionsbemærkning vedr. fejl i ferieafregning til feriefonden. KS har udarbejdet en tværgående handleplan, som SUF følger. I SUF vil alle ledere via ugepakken tre gange årligt blive orienteret om kontrol med ferie. Ligeledes vil der centralt blive foretage en opfølgning feriesaldi.

Den samlede handleplan for SUF er vedlagt som ”Handleplaner til revisionsbemærkninger den løbende revision 2024” (bilag 1).

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.

Videre proces

Økonomiudvalget (ØU) forelægges handleplanerne fra alle forvaltninger på møde den 25. februar 2025.