Revisionsprotokollat nr. 9/2003 vedrørende regnskab 2003 på visse dele af det sociale område (folkepension) og boligstøtteområdet (boligydelse)

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde torsdag den 19. august 2004

7. Revisionsprotokollat nr. 9/2003 vedrørende regnskab 2003 på visse dele af det sociale område (folkepension) og boligstøtteområdet (boligydelse)

SOU 101/2004 J.nr. 22/2004

Sundhedsforvaltningen indstiller:

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender nedenstående bemærkninger til revisionsprotokollat nr. 9/2003 vedrørende revision af Københavns Kommunes regnskab for 2003 på visse dele af det sociale område (folkepension) og på boligstøtteområdet (boligydelse).

Sundheds- og Omsorgsudvalget tiltrådte indstillingen.

Revisionsdirektoratet har jf. Socialministeriets bekendtgørelse nr. 984 af 4. december 2002 om statsrefusion og tilskud, samt regnskabsaflæggelse og revision på det sociale område (regnskabs- og revisionsbekendtgørelsen), foretaget en gennemgang af Sundhedsforvaltningens udbetalinger i 2003 af folkepension, efterlevelsespension, supplerende engangsydelse, personlige tillæg, helbredstillæg og boligydelse som tilskud og lån til pensionister.

Revisionsdirektoratet afgiver revisionsprotokollater til Økonomiudvalget og de stående udvalg om arten og omfanget af revisionen samt de bemærkninger revisionen har givet anledning til. Protokollaterne skal besvares af udvalgene snarest muligt efter modtagelsen. Til brug for Sundheds- og Omsorgsudvalgets besvarelse har Sundhedsforvaltningen udarbejdet denne indstilling.

Revisionsdirektoratets protokollat er inddelt i fem punkter:

1. Opfølgning på revisionen af 2002.
2. Socialministeriets bemærkninger til beretningerne for 2001 og supplerende oplysninger til 2002.
3. Gennemgang af forretningsgange m.v.
4. Gennemgang af personsager.
5. Redegørelse for antallet af stikprøver og fejl m.v.

Revisionsdirektoratet har bemærkninger til følgende forhold:

• Der udestår et antal regnskabsmæssige afstemninger vedrørende 2002.
• Der udestår et spørgsmål om berigtigelse vedrørende for meget udbetalt boligydelse for perioden 1993 til 1999.
• Der udestår afrapportering af temakontrol vedrørende brøkfolkepension i 26 ud af 447 sager.
• Der konstateres stadig uregelmæssigheder i forbindelse med forvaltningens førkontrol.

Sundhedsforvaltningen har taget de fornødne initiativer til at rette op på de pågældende områder.

Revisionsdirektoratet refererer Socialministeriets bemærkninger på en række områder, men kommenterer i øvrigt ikke sagerne.

Revisionsdirektoratet påpeger også i den forbindelse problemerne med førkontrollen.

Sundhedsforvaltningen tager dette til efterretning og vil fremover sikre den fornødne ledelsesmæssige fokus på sagen.

Revisionsdirektoratet har foretaget en gennemgang af 79 udvalgte personsager. Gennemgangen gav i 14 sager anledning til bemærkninger af formel karakter. Ingen af de pågældende bemærkninger/fejl havde udbetalings- eller refusionsmæssig betydning.

Sundhedsforvaltningen har taget bemærkningerne til efterretning.

Revisionsdirektoratet udtrykker forventning om at Sundhedsforvaltningen indhenter en revisorerklæring for 2003 fra KMD vedrørende IT-sikkerheden i lighed med erklæringen for 2002.

Sundhedsforvaltningen har indhentet den pågældende erklæring og forelagt den for Revisionsdirektoratet den 3/8 2004.

I sagsbeskrivelsen er der nærmere redegjort for Revisionsdirektoratets bemærkninger, og Sundhedsforvaltningens kommentarer hertil.