Regnskab for Gl. Kloster 2001

5. Regnskab for Gl. Kloster 2001

SOU 144/2003 J.nr. 4/2000

Sundhedsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender og underskriver regnskabet for år 2001 for plejehjemmet "Gammel Kloster".

I forbindelse med ændring af strukturen i Københavns Kommune fra magistratsstyre til udvalgsstyre, blev det vedtaget, at medlemmerne af Sundheds- og Omsorgsudvalget er bestyrelse for plejehjemmet "Gammel Kloster".

Vedlagte regnskab er gennemgået og revideret af Revisionsdirektoratet i henhold til Sundhedsforvaltningens revisionsinstruks. Revisionsdirektoratet anser herefter plejehjemmets regnskab for værende aflagt i henhold til lovgivningens og Sundhedsforvaltningens krav til regnskabsaflæggelse.

Regnskabet for 2001 viser et mindreforbrug på 101.925 kr., jf. side 8, i regnskabet som overføres til 2002, jf. regler om 2 pct. overførselsadgang mellem budgetår.

"Gammel Kloster" er et selvejende plejehjem, der ligger på Ydre Østerbro. Inden udvalgsstyret blev indført i Københavns Kommune, var det borgmesteren for den daværende Magistrats 1. afdeling, der var bestyrelsesformand for "Gammel Kloster". Det var således borgmesteren, der godkendte og underskrev plejehjemmets regnskab.

Ved overgangen til udvalgsstyret blev det besluttet, at medlemmerne af Sundheds- og Omsorgsudvalget skulle være plejehjemmets bestyrelse.

Plejehjemmet er underlagt Københavns Kommunes regler for aflæggelse af regnskab for selvejende institutioner. Plejehjemmet har derfor egen revision. Københavns Kommunes Revisionsdirektorat er plejehjemmets revisor. Revisionsdirektoratet er derfor også ansvarlig for udarbejdelsen af vedlagte revisionsprotokollat.

Revisionsdirektoratet har ved gennemgangen af Balancen for 2001 kommentarer til posten "debitorer" på beløbet 81.997 kr. Heraf udgør størstedelen af tilgodehavender beboere på akutstuerne, mens resten af beløbet vedrører apoteker udlæg. Revisionsdirektoratet finder, at der bør foreligge en afstemt specifikation vedrørende alle plejehjemmets statuskonti. Da størstedelen af beløbet er af ældre dato afskrives dette i 2003. Sundhedsforvaltningen vil efterse at dette finder sted.

Derudover har Revisionsdirektoratet kommentarer til posten "Mellemværende med andre institutioner" på 4.975 kr.. Dette vedrører et ældre mellemværende mellem Stiftelsen Gl. Kloster som udlejer og Plejehjemmet Gl. Kloster som lejer. Beløbet vil blive afskrevet i 2003. Afskrivningen anses af Sundhedsforvaltningen for rutinemæssig.

Revisionsdirektoratet bemærker også en udgift for 2002 på 212.989 kr. Beløbet vedrører udbetalinger af lønmidler, som ikke kunne udmøntes for 2001. Beløbet er afstemt med KØR2 i 2002 og således udlignet.

Endelig har Revisionsdirektoratet kommentarer til posten "Kommunale Lån og opsamlingskontoen for afdrag". I forbindelse med overgangen til KØR1 fungerede kædeposteringerne ikke, og dette er ikke blevet rettet i forbindelse med overgangen til KØR2. Sundhedsforvaltningen er i gang med at ajourføre opsamlingskontoen og forventer, at denne er afklaret ved udgangen af 2003.

Ingen konsekvenser.

Ingen

Bilag 1: Regnskab for 2001

Bilag 2: KØR-rapport

Bilag 3: Revisionsprotokollat fra Revisionsdirektoratet

Ib Haurum

/Hanne Baastrup