Halvårsregnskab og forventet regnskab pr. 30. juni 2011
Indstilling og beslutning
- at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender det forventede regnskab pr. 30. juni 2011 (bilag1) og videresender til Økonomiudvalget, og
- at Sundheds- og Omsorgsudvalget tager vedlagte orientering om udviklingen på socialområdet til efterretning (bilag 2).
Problemstilling
I forbindelse med denne prognose forelægges Sundheds- og Omsorgsudvalget i overensstemmelse med aftalen mellem Regeringen og KL en orientering om udviklingen på det sociale område, jf. bilag 2.
Løsning
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen forventer eksklusiv medfinansiering af sundhedsvæsenet at overholde budgetrammen med et mindreforbrug på 65,5 mio. kr. i forhold til den samlede driftsramme. I det forventede mindreforbrug er der taget højde for en negativ DUT regulering på ialt 4,2 mio. kr. vedrørende tilskud til høreapparater samt forventet overførsel af driftsmidler på 13,6 mio. kr. fra Moderniseringsplanen til anlægsrammen.
På medfinansiering af sundhedsvæsenet forventes et merforbrug på 28,4 mio. kr. I dette merforbrug er der taget højde for en negativ DUT regulering på 6,4 mio. kr. som følge af lovændring vedrørende egenbetaling af kunstig befrugtning m.v.
På anlægsområdet forventes et mindreforbrug på i alt 96,2 mio.kr. Dette mindreforbrug vil blive søgt overført til budget 2012.
På finansposter forventes budgetoverholdelse.
Udover at overholde budgetrammen skal det forventede regnskab også holdes indenfor det tildelte servicemåltal, som er lig med det korrigerede budget. Det kan oplyses, at udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet samt anlægsudgifter ikke indgår i servicemåltallet. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen forventer at overholde servicemåltallet.
Tabel 1 viser, hvordan budgetoverholdelsen er sammensat. I tabellen er indregnet alle kendte forventede korrektioner.
| Bevilling | Korrigeret budget 2011 | Forventet regnskab 2011 | Forventede korrektioner | Forventet afvigelse efter forventede korrektioner* | Afvigelse i pct. ift korr. budget og forv. korrektioner | Forventede overførsler til 2012 |
| Rammebelagt drift |
1.940,0 |
1.872,9 |
-24,2 |
42,9 |
2,2 |
|
|
Bevilling Sundhed |
298,8 |
283,7 |
0,0 |
15,1 |
5,1 |
|
|
Bevilling Sundhed, Region |
984,6 |
1.006,6 |
-6,4 |
-28,4 |
-2,9 |
|
|
Bevilling Pleje, Service og Boliger for ældre |
495,8 |
421,8 |
-17,8 |
56,2 |
11,8 |
7,0 |
|
Bevilling Administration |
160,8 |
160,8 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Efterspørgsels-styret service |
3.410,2 |
3.416,1 |
0,0 |
-5,9 |
-0,2 |
|
|
Drift i alt, inkl. Region |
5.350,2 |
5.289,0 |
-24,2 |
37,1 |
0,7 |
|
|
Drift i alt ekskl. Region |
4.365,6 |
4.282,4 |
-17,8 |
65,5 |
1,5 |
|
|
Bevilling anlæg |
183,9 |
101,3 |
13,6 |
96,2 |
48,7 |
96,2 |
|
Efterspørgsels-styrede overførsler |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Finansposter |
710,5 |
710,5 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
I alt |
6.244,6 |
6.100,7 |
-10,6 |
133,3 |
2,1 |
103,2 |
| * Merforbrug er angivet med negativt fortegn | ||||||
Herudover kan Sundheds- og Omsorgsforvaltningen oplyse, at redegørelsen vedrørende udvikling på det sociale område viser et forventet mindreforbrug på ialt 44,5 mio. kr., jf. bilag 2. Mindreforbruget kan primært relateres til et forventet mindreforbrug på Moderniseringsplanen samt tidsforskydning i forbindelse med implementering af Elektronisk Omsorgs Journal.
Af områder, som har særlig fokus, kan fremhæves:
Medfinansiering af sundhedsvæsenet
På området forventes et merforbrug på 28,4 mio. kr., når der er taget højde for en negativ DUT korrektion vedrørende lovændring om kunstig befrugtning. Det kan oplyses, at det tildelte budget 2011 er givet med en forudsætning om, at der er nul-vækst fra 2010 til 2011. Denne forudsætning holder ikke, alene af den grund at befolkningstilvæksten stiger med 2,15 procent fra 2010 til 2011. Det forventede merforbrug afspejler således en stigning i aktiviteten. De seneste måneders afregning med Regionen indikerer imidlertid en aftagende vækst, hvorfor det forventede merforbrug er nedjusteret i forhold til forrige prognose. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil i forbindelse med 3. kvartals prognose ansøge om en ekstraordinær bevilling til dækning af det forventede merforbrug. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen samt Økonomiforvaltningen følger i tæt samarbejde området.
Vederlagsfri fysioterapi
På området forventes et mindreforbrug på 10,3 mio. kr., som kan henføres til en lavere aktivitet, som er strukturelt betinget. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har ikke indflydelse på hverken aktivitetsniveau eller udgiftsniveau.
Sundhedsaftaler
På området forventes budgetoverholdelse. Som led i implementeringen af de regionale forløbsprogrammer, under Sundhedsaftalen 2011-2014, har Københavns Kommune bundet sig op på fælles forpligtende mål med Region Hovedstaden. Det drejer sig blandt andet om forløbsprogrammer for borgere med KOL, type 2 diabetes, hjerte-karsygdom og ældre medicinske patienter. Derudover er der også indregnet forbrug til de nationale forpligtelser om flere rehabiliteringsforløb til borgere med kræft. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har i denne prognose indregnet 1,0 mio. kr. til forløbsprogrammer og 1,2 mio. kr. til rehabiliteringsforløb.
Modernisering af plejeboliger
Der forventes et mindreforbrug på Moderniseringsplanen i 2011 på 55 mio. kr. Mindreforbruget kan primært henføres til meget lave udgiftsdrivende aktiviteter i Moderniseringsplanen i 2011, idet det største træk på driftsudgifterne primært ligger i umiddelbar sammenhæng med åbninger og lukninger af plejehjem. I 2011 er det alene Dagmargården, som er lukket, og plejehjemmet Langgadehus, som er åbnet. Moderniseringsplanen bygger på den forudsætning, at udgifterne falder lineært, år efter år. Dette er imidlertid ikke tilfældet, og netop 2011 er således et ualmindeligt stille år, mens 2012 forventes at blive et år præget af store aktiviteter. Herudover kan det konstateres, at en del af mindreforbruget på Moderniseringsplanen er af mere strukturel karakter og Sundheds- og Omsorgsforvaltningen forventer i samarbejde med Økonomiforvaltningen at analysere de økonomiske konsekvenser nærmere. Det forventede mindreforbrug på 55 mio. kr. skal derfor ikke benyttes i 2011. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen foreslår, at der ekstraordinært anvendes 15 mio. kr. fra Moderniseringsplanen til dækning af udgifter vedrørende skybruddet over København den 2. juli 2011. Beløbet er indregnet i denne prognose med den forudsætning at 13,6 mio. kr. overføres til anlægsrammen, mens de resterende 1,4 mio. kr. finansieres via driften, se særskilt indstilling herom. Efter den forventede regulering vil det reelle forventede mindreforbrug være på 40 mio. kr.
Hjælpemidler
På området forventes et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. I forbindelse med lovforslag om ændring af tilskud til høreapparater, forventes det, at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil blive negativt DUT reguleret med ialt 4,2 mio. kr. Det er imidlertid Sundheds- og Omsorgsforvaltningens vurdering, at besparelsen ikke kan realiseres fuldt ud. Ifølge Sundheds- og Omsorgsforvaltningens egne beregninger, vurderes det, at lovændringen reelt medfører en besparelse på 1,1 mio. kr., hvilket vil medføre et merforbrug på 2,6 mio. kr. Området følges nøje.
IT-drift og Omsorgssystem
På området forventes et mindreforbrug på 7,0 mio. kr, som alene kan relateres til tidsforskydning med implementering af Rambøl Cares Elektroniske Omsorgs Journal (EOJ). De uforbrugte midler vil blive søgt overført til 2012.
Plejehjemsområdet
På området forventes budgetoverholdelse. I forhold til seneste prognose har der været en tendens til stigende udgifter på plejehjemsområdet samt en økonomisk forværring på seks specifikke plejehjem. Plejehjemsområdet er Sundheds- og Omsorgsforvaltningens største driftsområde, og situationen på området kan hurtigt ændres, hvorfor området følges tæt.
Hjemmeplejeområdet
På området forventes budgetoverholdelse. Området er dog under økonomisk pres, idet andelen af private leverandører er stigende. Denne udvikling sætter den kommunale hjemmepleje under pres, idet det forstærker kravet om tilpasning i forhold til den demografiske udvikling. Området følges tæt.
Anlæg
På området forventes et mindreforbrug på ialt 96,2 mio. kr. Mindreforbruget kan primært henføres til tidsforskydninger i en række projekter, herunder Moderniseringsplan, 66,2 mio. kr., Beskyttet Boligplan 3,1 mio. kr., Produktionskøkkener på Dortheagården og Skjulhøjgård 7,8 mio kr., Sundhedshus Nørrebro 6,8 mio. kr., Rambøl Cares Elektronisk Omsorgs Journal 9,6 mio. kr samt nogle mindre afvigelser. De uforbrugte midler vil blive søgt overført til budget 2012.
Videre proces
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen kan i forbindelse med 3. kvartals prognose træffe beslutning om, hvorvidt et eventuelt mindreforbrug skal udmøntes.
Hanne Baastrup
/Carsten Riis