Forventet regnskab pr. 31. marts 2017

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender forventet regnskab pr. 31. marts 2017 med tilhørende bilag 1 til 4.

Problemstilling

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende det forventede regnskab pr. 31. marts 2017, jf. bilag 1 til 4. Det forventede regnskab er udarbejdet på baggrund af regnskabs- og budgettal fra KØR og Rubin samt tilbagemeldinger fra decentrale og centrale niveauer.

Det korrigerede budget er opdateret til og med beslutninger vedtaget i Borgerrepræsentationen den 30. marts 2017. Herudover er der taget højde for kendte budgetkorrektioner, som forventes vedtaget i Økonomiudvalget, jf. bilag 4.

Løsning

Sundheds- og Omsorgsforvaltningens samlede forventede regnskab fremgår af nedenstående tabel 1. Af tabellen fremgår også forventede korrektioner.

Som det fremgår forventer Sundheds- og Omsorgsforvaltningen ved årets udgang et mindreforbrug efter korrektioner på servicemåltalsrammen på 27,6 mio. kr.

Mindreforbruget på servicemåltalsrammen er sammensat af forventede mindreforbrug og forventede merforbrug, som kan henføres til følgende områder:

Mindreforbrug

• 2,6 mio. kr. på sundhedsprojekter
• 9,0 mio. kr. på projekter og indsatser
• 1,4 mio. kr. på færdigbehandlede patienter
• 0,9 mio.kr. på hjemme-og sygeplejeområdet
• 26,5 mio. kr. på plejecentre
• 2,9 mio. kr. på sosu-elevområdet

Merforbrug

• 9,2 mio. kr. på genoptræning efter sygehusindlæggelse
• 4,4 mio. kr. på køb og salg af pladser
• 2,1 mio. kr. på madservice

På anlægsbevillingen forventes en mindreindtægt på 0,1 mio. kr., mens der på finansposter forventes budgetoverholdelse. På bevillingerne vedrørende overførsler forventes et mindreforbrug på 88,5 mio. kr., som alene kan henføres til den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsenet.

Nedenfor gennemgåes Sundheds- og Omsorgsforvaltningens bevillinger og særlige fokusområder.

Bevillingsområde Sundhed

Folkesundhed- og sundhedsprojekter
På området forventes et mindreforbrug på 2,7 mio. kr., som kan henføres til området telemedicin. Området skal ses i sammenhæng med det afsatte budget på anlægssiden, hvor der har været forsinkelser i opstart af projektet. Denne forsinkelse har afsmittende effekt på driftsudgifterne.

Færdigbehandlede patienter
På området forventes et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Med virkning fra årsskiftet 2017 er der indført ændringer i den regionale betaling, idet der udover den eksisterende regionale betaling skal betales et bidrag til staten, som dog vil blive tilbageført til kommunerne i forhold til antal færdigbehandlingsdage. De samlede økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune vil afhænge af, om københavnerne har færre færdigbehandlingsdage i forhold til borgerne i de øvrige kommuner i regionen. Som følge af den igangværende implementering af sundhedsplatformen, er der en vis usikkerhed i beregningen af tilbagebetalingen, idet data er baseret på årets første tre måneder, hvor der månederne imellem er store udsving i aktiviteten.

Genoptræning efter sygehusindlæggelse
På området forventes et merforbrug på 9,2 mio. kr., som primært kan henføres til specialiseret rehabilitering. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har i vedtaget budget 2017 fået tildelt 20 mio. kr. til dækning af udgifter vedrørende den bekendtgørelse og vejledning, som trådte i kraft på genoptræningsområdet den 1. januar 2015 vedrørende specialiseret rehabilitering. Det forventede merforbrug kan blandt andet henføres til, at der er tale om forløb, som er meget lange. Der er en del forløb, som er i startet i 2016, og som fortsætter ind i 2017. Kombineret med en stigning i betaling pr. forløb for borgere på døgnophold, medfører det en stigning i de samlede udgifter. Det forventede merforbrug vil blive dækket af øvrigt mindreforbrug på serviceområdet.

Bevillingsområde Ældre

Hjemmepleje- og sygepleje
På området forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. efter der er flyttet budget på 7,0 mio. kr. til IT- området. Primo maj 2017 starter implementering af det nye omsorgssystem Cura, og dette kan måske medføre en vis usikkerhed omkring det økonomiske grundlag til de kommende prognoser.

IT-drift og EOJ
På området forventes budgetoverholdelse efter der budgetmæssigt er flyttet 7,0 mio. kr. fra hjemmepleje- og sygeplejeområdet til dækning af forventede merudgifter i forbindelse med implementering af et nyt omsorgssystem Cura.

Køb og salg af pladser
På området forventes et merforbrug, som er sammensat af et forventet merforbrug på køb af pladser på i alt 1,9 mio. kr. samt et forventet mindreforbrug på indtægter fra salg af pladser på i alt 2,5 mio. kr. På salg af plejeboliger forventes et fald på fem årspladser fra 251 til 246.

Madservice
På området forventes et merforbrug på 2,1 mio. kr., som kan henføres til færre indtægter som følge af et fald i antallet af modtagere af madservice. Københavns Madservice er i gang med en tilpasning af personaleforbruget, men der er fortsat opsagte medarbejdere, som belaster lønbudgettet.

Plejecentre
På området forventes et mindreforbrug på 26,6 mio. kr. Området er Sundheds- og Omsorgsforvaltningens største driftsområde. Mindreforbruget kan primært henføres til centrale midler, som er afsat til dækning af blandt andet særlige plejekrævende beboere samt uforudsete udgifter. Der er på nuværende tidspunkt en betydelig usikkerhed forbundet med prognosen, men foreløbig er forbruget af de centralt afsatte midler begrænset.

Uddannelse
På området forventes et mindreforbrug på 2,9 mio. kr., som primært kan henføres til et forventet mindreoptag af sosu-elever samt ernæringsassistentelever og kontorelever.

Projekter og indsatser
På området forventes et mindreforbrug på 9,0 mio. kr. som primært kan henføres til projekt Klippekort på plejecentre, hvor der via finansloven 2017 vil komme indtægter fra staten til Sundheds- og Omsorgsforvaltningen. På klippekort på plejecentre forventes et mindreforbrug på 5 mio. kr. vedrørende opsparede klip, som følge af tidsforskydning i modtagelse af indtægter fra staten. Herudover er der et mindreforbrug på området vedrørende udgifter til servicearealer, i alt 2,8 mio. kr. til Københavns Ejendomme. Endelig er der forventede mindreforbrug på øvrige projekter, i alt 1,2 mio. kr.

Bevillingsområde Administration
På området forventes budgetoverholdelse.

Bevillingsområde Anlæg
På området forventes en mindreindtægt på 0,1 mio. kr.

Bevillingsområde Overførsler

Ældreboliger
På området forventes budgetoverholdelse.

Medfinansiering
På området forventes et mindreforbrug på 88,5 mio. kr. En del af det forventede mindreforbrug kan henføres til to justeringer, som er sket i 2017:

a) at kommunerne ikke længere skal betale for sygehusoverflytninger indenfor regionen, samt

b) at kommunerne ikke længere skal betale for genoptræning under indlæggelse. På landsplan forventes en nedjustering på i alt 600 mio. kr., hvilket forventes reguleret i forbindelse med KL's midtvejsregulering af bloktilskuddet.

Herudover kan det nævnes, at hospitalerne fortsat har udfordringer med indberetning til Landspatientregisteret efter overgangen til Sundhedsplatformen. I forhold til regionstallene på eSundhed ligger region Hovedstadens aktivitet lavere end tilsvarende periode sidste år, hvilket medvirker til en forventning om et lavere forbrug. Der vil i forbindelse med kommende prognoser blive søgt om overførsel af eventuelt uforbrugte midler til kassen.

Særligt dyre enkeltsager
På området forventes budgetoverholdelse.

Bevillingsområde Finansposter
På området forventes budgetoverholdelse.

Økonomi

Jf. ovenfor.

Videre proces

Når fagudvalgene har godkendt det forventede regnskab, behandler Økonomiudvalget i henhold til sædvanlig praksis på møde den 23. maj 2017 kommunens samlede forventede regnskab for 2017.

Hanne Baastrup    

                                                       /Søren Winther Rasmussen