Forventet regnskab 2017 - pr. 30. juni

Godkendelse af forventet regnskab pr. 30. juni 2017 samt halvårsregnskab.

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender forventet regnskab pr. 30. juni 2017 med tilhørende bilag 1 til 5.

Problemstilling

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende det forventede regnskab pr. 30. juni 2017, jævnfør bilag 1 til 5. Det forventede regnskab er udarbejdet på baggrund af regnskabs- og budgettal fra KØR og Rubin samt tilbagemeldinger fra centrale og decentrale enheder.

Det korrigerede budget er opdateret til og med beslutninger vedtaget i Borgerrepræsentationen den 22. juni 2017. Herudover er der taget højde for kendte budgetkorrektioner, som forventes vedtaget i Borgerrepræsentationen jævnfør bilag 5.

Løsning

Sundheds- og Omsorgsforvaltningens samlede forventede regnskab fremgår af nedenstående tabel 1. Af tabellen fremgår også forventede korrektioner.

Som det fremgår forventer Sundheds- og Omsorgsforvaltningen ved årets udgang et mindreforbrug efter korrektioner på servicemåltalsrammen på 20,3 mio. kr.

Mindreforbruget på servicemåltalsrammen er sammensat af forventede mindre- og merforbrug, som kan henføres til følgende områder:

Mindreforbrug

• 14,9 mio. kr. vedrørende projekter og indsatser, primært eksternt finansierede.
• 1,5 mio. kr. vedrørende færdigbehandlede patienter.
• 7,6 mio. kr. vedrørende køb af pladser.
• 5,6 mio. kr. vedrørende sosu- og øvrige elever.
• 3,3 mio. kr. vedrørende øvrigt mindreforbrug.

Merforbrug

• 7,2 mio. kr. vedrørende genoptræning efter sygehusindlæggelse.
• 1,8 mio. kr. vedrørende Københavns Madservice.
• 1,0 mio. kr. vedrørende it-drift.
• 2,6 mio. kr. vedrørende salg af pladser (mindreindtægt).

På anlægsbevillingen forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr., og på overførselsområdet forventes et mindreforbrug vedrørende primært medfinansiering af sundhedsvæsenet på 44,7 mio. kr. På finansposter forventes budgetoverholdelse.

Nedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsforvaltningens bevillinger og særlige fokusområder.

Bevillingsområde Sundhed

Folkesundhed- og sundhedsprojekter
På området forventes et mindreforbrug på 3,2 mio. kr., som primært kan henføres til mindreforbrug som følge af tidsforskydninger på en række projekter samt udfordringer i forhold til rekruttering af læger på plejecentre.

Forebyggelsescentre
På området forventes et mindreforbrug på 0,7 mio. kr., som kan henføres til færre lønudgifter på sundhedshusene, idet der har været tilbageholdenhed ved besættelse af stillinger som følge af usikkerhed i forhold til afklaring af kommende indsatser og hertil hørende kompetenceprofiler.

Færdigbehandlede patienter
På området forventes et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Med virkning fra årsskiftet 2017 er der indført ændringer i betaling for færdigbehandlede, idet der udover den eksisterende regionale betaling skal betales et bidrag til staten. Dette bidrag bliver dog tilbageført til kommunerne i forhold til det gennemsnitlige antal færdigbehandlingsdage i regionen. De samlede økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune vil afhænge af, om københavnerne har relativt færre færdigbehandlingsdage i forhold til borgerne i de øvrige kommuner i regionen. Som følge af den igangværende implementering af Sundhedsplatformen, er der en vis usikkerhed i forhold til registreringsgrundlaget.

Genoptræning efter sygehusindlæggelse
På området forventes et merforbrug på 7,2 mio. kr., som er sammensat af et merforbrug på specialiseret rehabilitering på 10,0 mio. kr. samt mindreforbrug på specialiseret genoptræning på 0,5 mio. kr., 1,8 mio. kr. på træningsområdet og 0,5 mio. kr. på øvrige områder. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen er i budget 2017 tildelt 20 mio. kr. til dækning af udgifter vedrørende den nye bekendtgørelse og vejledning, som trådte i kraft på genoptræningsområdet den 1. januar 2015 vedrørende specialiseret rehabilitering. Det forventede merforbrug kan blandt andet henføres til, at der er tale om forløb, som er meget lange, og kombineret med en stigning i betaling pr. forløb for borgere på døgnophold, medfører det en stigning i de samlede udgifter. På træningscenterområdet kan mindreforbruget primært henføres til løntilbageholdenhed, blandt andet som følge af forventet budgettilpasning i 2018. Det forventede merforbrug vil blive dækket af øvrigt mindreforbrug på serviceområdet.

Bevillingsområde Ældre

Aktivitetstilbud
På området forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr., som primært kan henføres til færre udgifter til transport til aktivitetscentre som følge af færre visiterede borgere til kørsel.

Hjemmepleje- og sygepleje
På området forventes et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Mindreforbruget er sammensat af et forventet mindreforbrug på 4,2 mio. kr. på hjemmeplejeområdet og et forventet merforbrug på 4,5 mio. kr. på sygeplejeområdet samt et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på udgifter til tøjvaskordning. Mindreforbruget på tøjvask skyldes et mindre fald i aktiviteten. Med virkning fra maj 2017 er implementering af det nye omsorgssystem Cura igangsat og det har endnu ikke været muligt at få udtrukket data fra systemet til brug for afregning, hvorfor prognosen omkring det forventede forbrug er usikker.

IT-drift og EOJ
På området forventes et merforbrug på 1,0 mio. kr. Merforbruget er sammensat af et merforbrug på 0,9 mio. kr. til ekstra vedligeholdelsesudgifter til KOS2, som følge af forsinkelse ved implementeringen af omsorgssystemet Cura samt et merforbrug på 0,5 mio. kr. til it-transaktionsafgifter. Herudover er der et forventet mindreforbrug på 0,4 mio. kr. til skærmbesøg som følge af, at færre borgere end forventet er tilknyttet projektet. Merforbruget vil blive dækket af øvrigt mindreforbrug på serviceområdet.  

Køb og salg af pladser
På området forventes et mindreforbrug på 5,0 mio. kr. Mindreforbruget er sammensat af et forventet mindreforbrug på køb af pladser på i alt 7,6 mio. kr. og forventede mindreindtægter på i alt 2,6 mio. kr. På området køb af pladser kan faldet i udgifter henføres til, at udviklingen på borgerniveau for køb af boliger har været faldende fra 540 til 517. På området 'salg af plejeboliger' forventes antallet af solgte pladser at falde fra 251 til 246 pladser, hvilket medfører det forventede fald i indtægterne.

Madservice
På området forventes et merforbrug på 1,8 mio. kr., som kan henføres til færre indtægter som følge af et fald i antallet af modtagere af madservice. Københavns Madservice er i gang med en tilpasning af personaleforbruget, og yderligere kan det oplyses, at der er igangsat en undersøgelse med henblik på at afklare muligheder og perspektiver ved at etablere et §60 selskab i samarbejde med andre kommuner. Merforbruget vil blive dækket af øvrigt mindreforbrug på serviceområdet.

Plejecentre
På området forventes budgetoverholdelse. Området er Sundheds- og Omsorgsforvaltningens største driftsområde. I det korrigerede budget er indregnet en del af den fra Økonomiforvaltningen udmeldte pl reduktion, i alt 11,6 mio. kr.  Herudover er der på plejecentrene og på rehabiliteringsområdet konstateret et behov for at styrke den velfærdsteknologiske indsats gennem øget anvendelse af hjælpemidler, hvorfor der i det forventede forbrug er indregnet midler til anskaffelse af disse. I det forventede forbrug er også indregnet midler til dækning af særlige plejekrævende borgere m.v.

Uddannelse
På området forventes et mindreforbrug på 5,6 mio. kr. Mindreforbruget kan primært henføres til et mindreoptag af sosu-elever samt ernæringsasssistentelever og kontorelever. Årsagen til det forventede mindreforbrug kan henføres til dels en vigende søgning og dels et mindre optag af elever i juni 2017. Årsagen til det færre optag af elever skyldes manglende opfyldelse af optagelseskrav.

Prioriterede projekter og indsatser
På området forventes et mindreforbrug på 11,7 mio. kr. Det forventede mindreforbrug kan henføres dels til værdighedspuljen, hvor der forventes et mindreforbrug på 1,8 mio. kr., dels til klippekort på plejecentre, hvor der forventes et mindreforbrug på 10 mio. kr. For så vidt angår mindreforbrug på værdighedspuljen, skyldes det forsinkelse af indsatser og anskaffelser, eksempelvis pakkemaskine til centralkøkken og etablering af nye profilplejecentre. Hertil kommer forlænget forsøgsperiode for implementering af faste hjælpere i hjemmeplejen. På puljen klippekort til plejecentre vil Sundheds- og Omsorgsforvaltningen via finansloven 2017 modtage indtægter fra staten på ialt 39,9 mio. kr. Mindreforbruget på 10 mio. kr. kan henføres til opsparede klip, som følge af tidsforskydning i modtagelse af indtægter fra staten.  Sundheds- og Omsorgsforvaltningen forventer i forbindelse med overførselssagen til budget 2018 at ansøge om overførsel af de forventede uforbrugte midler i henhold til regler om eksternt finansierede projekter.

Bevillingsområde Administration

På området forventes budgetoverholdelse.

Bevillingsområde Anlæg

På området forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. som primært kan henføres til en række anlægssager, som er på vej til at blive afsluttede.

Bevillingsområde Overførsler

Ældreboliger
På området forventes et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. Mindreforbruget kan henføres til et fald i betaling af tomgangshusleje til ældreboliger, idet ældreboligmassen udlejes hurtigere end forventet.

EGU elever
På området forventes et mindreforbrug på 1,4 mio. kr., som kan relateres til et frafald i antallet af elever.

Medfinansiering
På området forventes et mindreforbrug på 41,5 mio. kr. I forbindelse med sagen om bevillingsmæssige ændringer overfører Sundheds- og Omsorgsforvaltningen 100 mio. kr. til kassen som følge af færre udgifter til medfinansiering, hvoraf 41,7 mio. kr. kan henføres til færre udgifter i forbindelse med efterregulering for 2016. Den resterende korrektion skyldes to justeringer, som er indført med virkning fra 2017. Dels skal kommunerne ikke længere betale for genoptræning under indlæggelse, dels skal kommunerne ikke længere betale for sygehusoverflytningen indenfor regionen. Det bevirker, at niveauet for medfinansiering på landsplan vil blive nedjusteret i forbindelse med midtvejsregulering af bloktilskuddet. Derudover kan det nævnes, at der fortsat er en vis usikkerhed omkring afregningsgrundlaget fra regionen i tilknytning til implementering af sundhedsplatformen.

Særligt dyre enkeltsager
På området forventes budgetoverholdelse.

Bevillingsområde Finansposter

På området forventes budgetoverholdelse.

 

Økonomi

Jævnfør ovenfor.

Videre proces

Når fagudvalgene har godkendt det forventede regnskab, behandler Økonomiudvalget i henhold til sædvanlig praksis på møde den 23. august kommunens samlede forventede regnskab for 2017. Efterfølgende skal regnskabet behandles i Borgerrepræsentationen den 31. august.

 

 Hanne Baastrup

 

                                                     /Søren Winther Rasmussen

 

Indstillingen blev godkendt.