2. sag om bevillingsmæssige ændringer 2022

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, jf. bilag 1 og 2, indgår i den samlede sag om bevillingsmæssige ændringer, som forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

Når opgaver og ansvarsfordelinger, som følge af politiske eller administrative beslutninger, flyttes mellem forvaltninger i kommunen skal det tilhørende budget ligeledes flyttes/omplaceres, således der sikres overensstemmelse mellem budget og forbrug. Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget er endvidere opdelt på en række bevillinger f.eks. sundhed og ældre. Bevillingsmæssige ændringer er således enten flytning mellem udvalgets bevillinger, mellem forvaltninger eller håndtering af eksternt finansierede projekter.

Omplacering af budgettet mellem bevillinger og udvalg skal jf. kommunens bevillingsregler godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Desuden skal der gives bevilling (både indtægts- og udgiftsbevilling), hvis kommunen modtager eksterne midler. Sagen indeholder desuden tekniske korrektioner og mindre tilpasninger af budgettet.

Budgetflytningerne sker i forbindelse med fremlæggelse af regnskabsprognosen.

Løsning

Sundheds- og Omsorgsudvalgets omplaceringer mellem udvalg i tilknytning til 1. regnskabsprognose medfører en samlet nedskrivning af budgettet på i alt 155,6 mio. kr. i 2022.

Budgetflytninger mellem udvalg

Budgetflytninger mellem Sundheds- og Omsorgsudvalget og andre udvalg vedrører:

• 50,8 mio. kr. fra Økonomiudvalget (kassen) til Sundheds- og Omsorgsudvalget som følge af ændrede pris- og lønfremskrivningssatser. 
• 10,0 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (kassen) som følge af mindreforbrug på Sosu-elevområdet.
• 4,4 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Socialudvalget som følge af overførsel af lønmidler på elevområdet jf. dimensioneringsaftalen.
• 0,1 mio. kr. fra Kultur- og Fritidsudvalget til Sundheds- og Omsorgsudvalget som følge af korrektion af tidligere bevillingsmæssige ændring vedr. overgang til smalt serviceejerskab.
• 0,1 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Kultur- og Fritidsudvalget som følge af yderligere driftsfinansiering af den fælles kommunale blanketløsning DitmerFlex.
• 0,1 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget til finansiering af Københavns ITs (KIT) implementering af anbefalinger til en professionalisering af systemejerrollen i Københavns Kommune.
• 0,07 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget vedr. udligning af den ændrede prisstruktur på administrationsbidraget vedr. affald.
• 0,06 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget vedr. finansiering af et halvt årsværk, der skal arbejde med sociale medier på rådhuset.
• 0,012 mio. kr. fra Kultur- og Fritidsudvalget til Sundheds- og Omsorgsudvalget vedr. reduktion af afdrag i forbindelse med næste generation af digital post
• 0,001 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (kassen) vedr. CODA-afgift angående forvaltningens medvirken til kapitel i bogen "Akutbogen - for læger og sygeplejersker".

Ligeledes flyttes ifm. denne sag 190,9 mio. kr. på finansposter som følge af reperiodiseringer vedr. Landsbyggefonden samt beboerindskudslån. Begge budgetflytninger har til formål at sikre at budget ligger i det budgetår forbruget falder.

Slutteligt flyttes der 0,9 mio. kr. på overførselsrammen vedrørende tilpasning af niveauet for Særligt Dyre Enkeltsager iht. det forventede forbrugstræk på ordningen for året.

Ovenstående budgetflytninger kan opsummeres i nedenstående tabel

Tabel 1. Oversigt over budgetflytninger mellem udvalg (beløb i 1.000 kr.)

Styrings-område	Titel	2022 (2022 P/L)	2023 (2023 P/L)	2024 (2023 P/L)	2025 (2023 P/L)	2026 (2023 P/L)	Varig ja/nej	Modpost
Service	1/2 SoMe årsværk	-59	-59	-59	-59	-59	Ja	ØU
Service	Korrektion af bevilling til adm.bidrag affald	-65	-65	-65	-65	-65	Ja	ØU
Service	Dimensioneringsaftale	-4.388	-4.388	0	0	0	Nej	SUD
Service	Korrektion: Fra bredt til smalt serviceejerskab, intra	102	74	74	74	74	Ja	KFU
Service	Reduktion af afdrag på Næste Generation Digital Post (lån 1)	12	12	12	12	12	Ja	KFU
Service	Tillægsbevilling til DitmerFlex (xFlow)	-125	-142	-160	-177	-194	Ja	KFU
Service	Professionalisering af systemejerrolle i KK	-120	-136	0	0	0	Nej	ØU
Service	Coda-afgift	-1	0	0	0	0	Nej	Kassen
Service	Mindreforbrug sosu-elever	-10.000	0	0	0	0	Nej	Kassen
Service	Justering af pris- og lønfremskrivning	50.886	0	0	0	0	Nej	Kassen
Service i alt		36.242	-4.704	-198	-215	-232
Overførsler	Særlig dyre enkeltsager	-916	0	0	0	0	Nej	Kassen
Overførsler i alt		-916	0	0	0	0
Finansposter	Reperiodisering indskud LBF	-186.238	186.238	0	0	0	Nej	Kassen
Finansposter	Reperiodisering beboerindskudslån	-4.680	1.166	0	2.695	819	Nej	Kassen
Finansposter i alt		-190.918	187.404	0	2.695	819

Endvidere søges - jf. bilag 2 - godkendelse for seks eksternt finansierede projekter på i alt 2,3 mio. kr. vedrørende blandt andet Diabetes-stress interventioner, ældre migranters kræftbehandling samt Integreret diabetes indsats i Tingbjerg. De eksterne projekter medfører, at der både skal gives indtægts- og udgiftsbevilling – dvs. at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen bemyndiger Sundheds- og Omsorgsforvaltningen til at modtage midlerne – og derefter afholde udgifter. (Af den grund fremstår det samme beløb med både plus og minus i tabel 2)

Interne omplaceringer

Slutteligt indstilles følgende interne budgetflytninger mellem bevillinger på Sundheds- og Omsorgsudvalgets på i alt 5,5 mio. kr. Budgetflytningerne har til formål at sikre, at der er overensstemmelse mellem budget og forbrug på den enkelte bevilling, jf. Indenrigs- og Boligministeriets budget og regnskabssystem. De interne budgetflytninger vedrører:

• 3,6 mio. kr. vedr. udmøntning af tidligere modtaget bevillingsmæssig ændring vedr. ny pris- og afregningsmodel til KIT
• 1,3 mio. kr. vedr. udmøntning af trivselsrejsehold
• 0,6 mio. kr. vedr. korrektion af bevilling angående Arbejdsmiljø Kbh.

De interne omplaceringer kan opsummeres som vist i tabel 3.

Tabel 3. Oversigt over interne omplaceringer (beløb i 1.000 kr.)

Navn på budget-flytning	Styrings-område	Bevil-ling	2022 (2022 P/L)	2023 (2023 P/L)	2024 (2023 P/L)	2025 (2023 P/L)	2026 (2023 P/L)	Varig ja/nej
Justering af pris- og afregnings-model for KIT	Service	Admini-stration	-2.842	-3.020	-3.020	-3.020	-3.020	Ja
Justering af pris- og afregnings-model for KIT	Service	Sundhed	-729	-968	-968	-968	-968	Ja
Justering af pris- og afregnings-model for KIT	Service	Ældre	3.571	3.988	3.988	3.988	3.988	Ja
Justering af pris- og afregnings-model for KIT i alt			0	0	0	0	0
Trivselsrejsehold	Service	Ældre	-1.250	0	0	0	0	Nej
Trivselsrejsehold	Service	Sundhed	1.250	0	0	0	0	Nej
Trivselsrejsehold i alt			0	0	0	0	0
Korrektion af bevilling Arbejdsmiljø Kbh	Service	Ældre	-585	-585	-585	-585	-585	Ja
Korrektion af bevilling Arbejdsmiljø Kbh	Service	Sundhed	585	585	585	585	585	Ja
Korrektion af bevilling i Arbejds-miljø Kbh i alt			0	0	0	0	0

 

Økonomi

Jævnfør ovenfor.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område er oversendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Sundheds- og Omsorgsudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag for Økonomiudvalget, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget 24. august 2022 og af Borgerrepræsentationen 1. september 2022. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Sundheds- og Omsorgsudvalgets korrigerede budget.