1. sag om bevillingsmæssige ændringer 2022

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, jf. bilag 1 og 2, indgår i den samlede sag om bevillingsmæssige ændringer, som forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

Når opgaver og ansvarsfordelinger, som følge af politiske eller administrative beslutninger, flyttes mellem forvaltninger i kommunen skal det tilhørende budget ligeledes flyttes/omplaceres. Omplacering af budgettet mellem bevillinger og udvalg skal jf. kommunens bevillingsregler godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Desuden skal der gives bevilling (både indtægts- og udgiftsbevilling), hvis kommunen modtager eksterne midler. Sagen indeholder tekniske korrektioner og mindre tilpasninger af budgettet.

Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget er opdelt på en række bevillinger f.eks. sundhed og ældre. Bevillingsmæssige ændringer er således enten flytning mellem udvalgets bevillinger, mellem forvaltninger samt eksternt finansierede projekter

Budgetflytningerne sker i forbindelse med fremlæggelse af regnskabsprognosen. Formålet med budgetflytningerne er således at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug i 2022.

Løsning

Sundheds- og Omsorgsudvalgets omplaceringer mellem udvalg i tilknytning til 1. regnskabsprognose medfører en samlet opskrivning af budgettet på i alt 14,5 mio. kr. i 2022.

Budgetflytninger mellem udvalg

Budgetflytninger mellem Sundheds- og Omsorgsudvalget og andre udvalg vedrører:

• 35,5 mio. kr. fra Økonomiudvalget (kassen) til Sundheds- og Omsorgsudvalget vedrørende efterregulering af den kommunale medfinansiering for 2021 i 2022 jf. retningslinjer anført i Kommunernes Landsforenings budgetvejledning.
• 29,2 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget vedrørende justering af pris- og afregningsmodel for Koncern IT (KIT), som følge af at den prisafregning forvaltningerne betaler til KIT nedsættes. Nedregulering skyldes, at efterregulering og beregning af afregningstakster var administrativt tungt ligesom en række priser ikke var efterreguleret ift. efterspørgslen efter de tilsvarende it-ydelser. På den baggrund bortfalder den hidtidige betalingsmodel via afregningsmodellen. I stedet overføres budget for ydelser varigt til KIT.
• 12,8 mio. kr. fra Børne- og Ungeudvalget til Sundheds- og Omsorgsudvalget som følge af samarbejdsaftale vedrørende PAU-elever, idet Sundheds- og Omsorgsudvalget har ansvaret for elevområdet i hele kommunen. Budget på området beregnes årligt, hvorfor budgetflytningen kun er 1-årig.
• 3,6 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Børne- og Ungeudvalget vedrørende 'Øget sundhed for børn', som følge af at indsats udføres på Børne- og Ungeudvalgets institutioner. Budget til indsatsen genberegnes ved udgangen af hvert regnskabsår, hvorfor budgetflytningen kun er 1-årig.
• 68 t. kr. fra Økonomiudvalget til Sundheds- og Omsorgsudvalget som følge af færdiggørelse af udbud vedrørende tøjvask på plejehjem.

Herudover flyttes på anlægsrammen 1 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (ByK) som følge af forundersøgelse i forbindelse med byggeri på Beauvaisgrunden.

Ovenstående budgetflytninger kan opsummeres i nedenstående tabel

Tabel 1: Oversigt over budgetflytninger mellem udvalg (beløb i 1.000 kr.)

 Slutteligt søges - jf. bilag 2 - godkendelse for seks eksternt finansierede projekter på i alt 4,0 mio. kr. vedrørende blandt andet antipsykotisk medicin, nedbringelse af sygefravær, bedre arbejdstilrettelæggelse samt særlig støtte for personer med synshandikap. De eksterne projekter medfører, at der både skal gives indtægts- og udgiftsbevilling – dvs. at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen bemyndiger Sundheds- og Omsorgsforvaltningen til at modtage midlerne – og derefter afholde udgifter. (Af den grund fremstår det samme beløb med både plus og minus i tabel 2)

Tabel 2. Oversigt over eksternt finansierede projekter (beløb i 1.000 kr.)

Interne omplaceringer

Videre indstilles følgende interne budgetflytning på Sundheds- og Omsorgsudvalgets ramme på i alt 25,1 mio. kr. Budgetflytningerne har til formål at sikre, at der er overensstemmelse mellem budget og forbrug på den enkelte bevilling og funktion, jf. Indenrigs- og Boligministeriets budget og regnskabssystem. De interne budgetflytninger vedrører:

• 19,9 mio. kr. budgetflytning som følge af tilpassede initiativer på sundhedsområdet samt justeret ledelsesstøtte.
• 4,7 mio. kr. budgetflytning vedrørende fremtidens myndighed.
• 0,5 mio. kr. budgetflytning fra sundhed til ældre vedrørende kontinuerlig gennemgang af stomiprodukter.

De interne omplaceringer kan opsummeres som vist i tabel 3.

Tabel 3. Interne omplaceringer (beløb i 1.000 kr.)

Økonomi

Jævnfør ovenfor.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på udvalgets område er oversendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Sundheds- og Omsorgsudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag for Økonomiudvalget, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget 24. maj 2022 og af Borgerrepræsentationen 2. juni 2022. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Sundheds- og Omsorgsudvalgets korrigerede budget.