Godkendelse af Regnskab 2011

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende Sundheds- og Omsorgsudvalgets regnskab for 2011.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender regnskab for 2011 med tilhørende (bilag 1-10) og videresender til Økonomiforvaltningen, og
2. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forslag om anvendelse af uforbrugte midler indgår i de politiske drøftelser om overførsselssagen. 

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende regnskab 2011 med tilhørende bilag. Regnskabet er udarbejdet af Sundheds- og Omsorgsforvaltningen på baggrund af regnskabs- og budgettal fra KØR og RUBIN samt tilbagemeldinger fra det decentrale niveau. Sundheds- og Omsorgsudvalget har på budgetseminaret 2013 fået gennemgået regnskab 2011. 

Herudover skal Sundheds- og Omsorgsudvalget godkende forslag til anvendelse af uforbrugte driftsmidler, som kan indgå i de politiske drøftelser i uge 12 samt overførsel af uforbrugte anlægsmidler fra regnskab 2011 til budget 2012. 

Det endelige regnskab for Sundheds- og Omsorgsudvalgets områder fremgår af nedenstående tabel:

Regnskab 2011 (nettoudgifter, mio. kr., 1- decimal)
Bevilling	Vedtaget budget 2011	Korrigeret budget 2011	Regnskab 2011	Afv. ml budget og regnskab	Afvigelse 2011 i pct.
Rammebelagt drift	2.002,5	1.916,3	1.831,4	84,9	4,4
Bevilling Sundhed	313,6	289,5	280,8	8,7	3,0
Bevilling Sundhed,  Region,	964,6	999,6	982,9	16,7	1,7
Bevilling Pleje, Service og Boliger for ældre	545,9	464,6	406,6	57,9	12,5
Bevilling Administration	178,4	162,6	161,0	1,6	1,0
Efterspørgselstyret service, drift	3.434,2	3.424,9	3.424,2	0,8	0,0
Bevilling, Pleje, Service og Boliger for ældre	3.434,2	3.424,9	3.424,2	0,8	0,0
Drift i alt, inkl. Region	5.436,7	5.341,2	5.255,5	85,6	1,6
Drift i alt, ex. Region	4.472,1	4.341,6	4.272,6	69,0	1,6
Bevilling Anlæg	84,7	71,3	54,6	16,6	23,4
Bevilling Sikringsydelser	201,9	0,0	0,0	0,0	0,0
Bevilling Finansposter	671,3	732,5	405,3	327,2	44,7
I alt	6.394,5	6.144,9	5.715,5	429,5	7,0

Merforbrug er angivet med negativt fortegn.

Rammebelagt drift: Bevillingerne på rammebelagt drift udviser et samlet mindreforbrug på 84,9 mio. kr., som er fordelt på følgende bevillinger:

• Sundhedsbevillingen, hvor der er et nettomindreforbrug 8,7 mio. kr., som primært kan henføres til en række mindreforbrug på blandt andet sundhedshuse, færdigbehandlede patienter, begravelsesgodtgørelse samt en række merforbrug på blandt andet behandling på hospice og vederlagsfri fysioterapi.  
• Regionen (sundhedsbevillingen), hvor der er et mindreforbrug på betaling til Regionen på 16,7 mio. kr. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med, at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen fik tilført en tillægsbevilling på 21,3 mio. kr. til dækning af forventet merforbrug på området. Imidlertid har det vist sig, at aktiviteten i årets sidste måneder har været faldende, hvilket har afstedkommet mindreforbruget.    
• Bevillingen Pleje, Service og Boliger for ældre, hvor der er et mindreforbrug på 57,9 mio. kr., som er sammensat af blandt andet et mindreforbrug på Moderniseringsplanen, Sosu-elever, hjælpemidler, handicapkørsel, uddannelse, KOS 2 (det nye omsorgssystem), administrative fællesskaber samt en række mindre områder. For så vidt angår mindreforbruget på Moderniseringsplanen kan det oplyses, at 2011 har været et usædvanligt stille år, hvor kun et plejehjem blev nedlukket. Normalt er der årligt fire til fem plejehjem, som enten lukkes eller åbnes, hvilket også forventes at være tilfældet i 2012. Herudover kan en del af mindreforbruget henføres til et strukturelt for højt budget i Moderniseringsplanen, idet Sundheds- og Omsorgsforvaltningen igennem årene er blevet hurtigere til at lukke, ombygge og åbne plejehjem. Dette strukturelle mindreforbrug er med virkning fra budget 2012 permanent fjernet fra Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget.  
• Administrationsbevillingen, hvor der er et mindreforbrug på 1,6 mio. kr., som primært kan henføres til indtægt fra erstatning modtaget i forbindelse med indgået forlig fra en privat leverandør.

Efterspørgselsstyret service, drift: Ud af et samlet regnskab på  ialt 3,4 mia. kr. udviser bevillingen et samlet mindreforbrug på ialt 0,8 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på nul procent. Bevillingen omfatter de store driftsområder som plejehjem, køb og salg af pladser i andre kommuner, hjemmepleje, hjælpemidler samt træning.

Anlæg: Bevillingen udviser et samlet mindreforbrug på ialt 16,6 mio. kr., som vedrører en række konkrete projekter som f.eks. produktionskøkkenet på Sølund og KOS 2 med tilhørende anskaffelsesudgifter.

Finansposter: Bevillingen udviser en afvigelse på ialt 327,2 mio. kr., som primært kan henføres til en udligning på i alt 291,4 mio. kr. mellem Sundheds- og Omsorgsforvaltningen og Københavns Borgerservice på forudbetalte pensioner i januar 2011. Denne udligning har ingen likviditetsmæssig betydning for kommunen. Herudover har fremrykningen af regnskabsaflæggelsen medført, at ca. 45 mio. kr. er betalt i 2012, men tilbageposteret til regnskab 2011. 

Overførsel af uforbrugte driftsmidler: I forbindelse med aflæggelse af regnskab 2011 er det konstateret, at der er uforbrugte driftsmidler på ialt 69 mio. kr., hvoraf de 35,7 mio. kr. kan relateres til Moderniseringsplanen.

I forbindelse med ansøgning til Økonomiforvaltningen om overførsel af uforbrugte driftsmidler til budget 2012 foreslår Sundheds- og Omsorgsforvaltningen, at der ansøges om overførsel af 1,5 mio. kr. til dækning af eksternt finansierede projekter, 5 mio. kr. til dækning af udgifter til KOS 2 og tilhørende læse/skrivekurser samt 25 mio. kr. til køb af mobile sprinkleranlæg. Det vil sige, at de resterende 37,5 mio. kr. afleveres tilbage til kommunekassen. 

Overførsel af uforbrugte anlægsmidler: Sundheds- og Omsorgsforvaltningen ansøger om overførsel af samtlige uforbrugte anlægsmidler, i alt 16,6 mio. kr. fra regnskab 2011 til budget 2012 samt om overførsel af uforbrugte midler på Landsbyggefonden, i alt 16 mio. kr.

I forbindelse med godkendelse af regnskab 2011 ansøges om overførsel af uforbrugte driftsmidler på 31,5 mio. kr., uforbrugte anlægsmidler på 16,6 mio. kr. samt uforbrugte midler på Landsbyggefonden på 16 mio. kr.

Når fagudvalgenes regnskaber og overførselssager har været behandlet  i de respektive fagudvalg, skal kommunens samlede regnskab og overførsler behandles i Økonomiudvalget den 24. april 2012 og i Borgerrepræsentationen den 10. maj 2012 med henblik på offentliggørelse på nettet og videresendelse til Deloitte og Intern Revision.


                        Hanne Baastrup

                                                                   /Carsten Riis

Sagen blev afgjort ved skriftlig votering.

Indstillingen blev godkendt.