3. sag om bevillingsmæssige ændringer 2024

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, jf. bilag 1 og 2, indgår i den samlede sag om bevillingsmæssige ændringer, som forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

Når opgaver og ansvarsfordelinger, som følge af politiske eller administrative beslutninger, flyttes mellem forvaltninger i kommunen skal det tilhørende budget ligeledes flyttes/omplaceres, så der sikres overensstemmelse mellem budget og det tilhørende forbrug. Sundheds- og Omsorgsudvalgets servicebudget er opdelt på tre bevillinger - sundhed, ældre og administration. Bevillingsmæssige ændringer angår enten flytning mellem udvalgets bevillinger, mellem forvaltninger eller håndtering af eksternt finansierede projekter.

Omplacering af budgettet mellem bevillinger og udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, jf. kommunens bevillingsregler. Desuden skal der gives bevilling (både indtægts- og udgiftsbevilling), hvis kommunen modtager eksterne midler. Sagen indeholder desuden tekniske korrektioner og mindre tilpasninger af budgettet.

Budgetflytningerne sker i forbindelse med fremlæggelse af regnskabsprognosen.

Løsning

Sundheds- og Omsorgsudvalgets omplaceringer mellem udvalg i tilknytning til 3. regnskabsprognose medfører en samlet nedskrivning af servicebudgettet på i alt 70,9 mio. kr. i 2024.

Budgetflytninger mellem Sundheds- og Omsorgsudvalget og andre udvalg vedrører:

• 0,001 mio. kr. fra Kultur og Fritidsudvalget til Sundheds- og Omsorgsudvalget vedrørende overlevering af systemansvar for KMD begravelseshjælp.
• 0,2 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget vedr. basishusleje og administrationsbidrag for Hans Knudsens Plads.
• 0,9 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget som følge af korrektion af tidligere for meget tildelt budget vedr. basishusleje og administrationsbidrag vedr. Fensmarksgade.
• 0,1 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget som følge af styrkelse af systemejerområdet i Københavns Kommune.
• 0,1 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget vedr. SurveyXact.
• 4,0 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (kassen) som følge af mindreforbrug vedrørende begravelseshjælp.
• 6,0 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (kassen) som følge af mindreforbrug vedr. færdigbehandlede patienter.
• 6,8 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (kassen) som følge af mindreforbrug vedr. køb af ældrebolig- og §192-pladser.
• 48,2 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Sundheds- og Omsorgsudvalget som følge af merindtægter vedr. salg af ældrebolig- og §192-pladser.
• 5,0 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (kassen) som følge af mindreforbrug vedr. hjemmepleje

Herudover nedskrives finansposterne med 1,8 mio. kr. som følge af tilpasning af niveauet for beboerindskudslån, pantebreve samt mellemstatslige refusioner.

Tabel 1. Oversigt over budgetflytninger mellem udvalg (beløb i 1.000 kr.)

Desuden søges - jf. bilag 2 - godkendelse for seks eksternt finansierede projekter på i alt 0,6 mio. kr. i 2024 vedrørende blandt andet Fortællinger om livet – udbredelse af livshistorieteknologier samt gennemførsel af tobakskampagne hos Stoplinien. Herudover søges godkendelse til Faste teams i hjemmeplejen fra 2025.

De eksterne projekter medfører, at der både skal gives indtægts- og udgiftsbevilling – dvs. at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen bemyndiger Sundheds- og Omsorgsforvaltningen til at modtage midlerne – og derefter afholde udgifter. (Af den grund fremstår det samme beløb med både plus og minus i tabel 2)

Tabel 2. Oversigt over eksternt finansierede projekter (beløb i 1.000 kr.)

Interne omplaceringer

Slutteligt indstilles følgende interne budgetflytninger mellem bevillinger på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område på i alt 0,7 mio. kr. i 2024. Budgetflytningerne har til formål at sikre, at der er overensstemmelse mellem budget og forbrug på den enkelte bevilling, jf. Indenrigs- og Boligministeriets budget og regnskabssystem.

De interne budgetflytninger angår følgende og er sammenfattet i tabel 3, hvor det fremgår hvilke bevillinger omplaceringerne vedrører:

• 0,7 mio. kr. vedr. udmøntning af midtvejs p/l til decentrale enheder

Tabel 3. Oversigt over interne omplaceringer (beløb i 1.000 kr.)

Økonomi

Jævnfør ovenfor.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område er oversendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Sundheds- og Omsorgsudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag for Økonomiudvalget, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget 19. november 2024 og af Borgerrepræsentationen 12. december 2024. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Sundheds- og Omsorgsudvalgets korrigerede budget.