Overførselssag fra regnskab 2016 til budget 2017

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller til Sundheds- og Omsorgsudvalget,

1. at godkende anmodning om overførsel af decentral opsparing for de institutioner, som er godkendt af Økonomiforvaltningen jf. bilag 1.
   
2. at godkende anmodning om overførsel af midler fra regnskab 2016 til budget 2017 vedrørende eksternt finansierede projekter jf. bilag 2.
   
3. at godkende anmodning om overførsel af uforbrugte midler på servicemåltalsrammen jf.
   bilag 3.
   
4. at godkende anmodning om overførsel af midler fra regnskab 2016 til budget 2017 vedrørende anlæg og Landsbyggefonden jf. bilag 4.

Problemstilling

I uge 12 indledes de politiske forhandlinger om uforbrugte midler fra regnskab 2016 og ifølge beslutning fra Økonomiudvalget, skal alle udvalg have godkendt overførselsanmodninger inden forhandlingsstart.

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal tage stilling til anmodning om overførsel af mindreforbrug fra regnskab 2016 til budget 2017, i henhold til de principper for overførsler, som blev besluttet på Økonomiudvalgsmøde den 1. november 2016.

På servicerammen drejer det sig om et mindreforbrug på i alt 28,7 mio. kr., hvoraf 23,4 mio. kr. vedrører decentral opsparing og eksternt finansierede projekter, mens de resterende 5,3 mio. kr. indgår i de politiske forhandlinger om overførsler i marts 2017.

Endvidere skal udvalget godkende overførsel af uforbrugte anlægsmidler fra regnskab 2016 til budget 2017, i alt 2,2 mio.kr. samt uforbrugte midler på Landsbyggefonden i alt 0,9 mio. kr. 

Løsning

Regnskabet for 2016 for Sundheds- og Omsorgsudvalget udviser følgende:

• På anlægsrammen et mindreforbrug på 2,2 mio. kr.
• På finansposter et mindreforbrug på 1,2 mio. kr.
• På servicemåltalsrammen et mindreforbrug på 21,4 mio. kr. Resultatet for 2016 er reguleret for merudgifter på køb af pladser, i alt 13 mio. kr. og korrigeret for en fejlpostering i forhold til Socialforvaltningen vedrørende værdighedspuljen, i alt -5,8 mio. kr. Afvigelsen på servicemåltalsrammen er herefter et mindreforbrug på i alt 28,7 mio. kr.

På en del af mindreforbruget er der i henhold til de aftalte principper forventet direkte overførselsadgang. Det betyder, at midlerne kan overføres til udvalgets budget 2017. De resterende midler overføres til Økonomiforvaltningen og indgår i de politiske drøftelser om overførelsessagen. Det er alene mindreforbrug på servicerammen, som kan overføres til dette formål. 

Efter korrektion for forventet overførsel fra regnskab 2016 til budget 2017 resterer uforbrugte midler på i alt 5,3 mio. kr., jf. nedenstående tabel:

Overførelserne af mindreforbrug fra regnskab 2016 til udvalgets budget 2017 er opdelt i følgende kategorier:

Serviceoverførsler vedrørende decentral opsparing:
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller, at der ansøges om serviceoverførsler vedrørende decentral opsparing på i alt netto 9,6 mio. kr., jf. bilag 1. I november 2016 er der indgået aftale med Økonomiforvaltningen om, hvilke plejecentre, som opfylder kravene i forhold til decentral opsparing. Med decentral opsparing menes institutioner, der leverer borgerrettet service, og hvori der indgår en brugerbestyrelse.

Serviceoverførsler vedrørende eksternt finansierede projekter (tilskudsmidler):
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller, at der ansøges om overførsel af 13,8 mio. kr. til dækning af eksternt finansierede projekter, jf. bilag 2. Det er gældende praksis, at forvaltningerne får overført penge til igangværende projekter, som er finansieret via eksterne fonde og staten. Det er Intern Revision, som kvalitetssikrer ansøgningerne, og godkender de projekter, som der ønskes overført til budget 2017.

Serviceoverførsler, som kan annulleres:
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen ansøger om overførsel af uforbrugte DUT midler på i alt 2,0 mio. kr., jf. bilag 3 til ansættelse af faste læger på plejecentre, idet det ikke har været muligt at anvende midlerne i 2016, da den endelige implementeringsaftale mellem Region Hovedstaden, regionens kommuner og Praktiserendes Lægers Organisation først blev underskrevet den 30. september 2016.

Anlægsoverførsler:
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller, at der på grund af tidsforskydninger i en række konkrete anlægsprojekter ansøges om overførsel af i alt 2,2 mio. kr. samt 1,0 mio. kr. vedrørende Landsbyggefonden, jf. bilag 4.  Det er gældende praksis, at forvaltningerne kan få overført penge til tidsforskudte anlægsprojekter, idet der er tale om uundgåelige udgifter, som vil falde i 2017.

Økonomi

Se ovenstående. 

Videre proces

Efter de politiske beslutninger vil sagen blive behandlet på møde i Økonomiudvalget den 25. april 2017 og i Borgerrepræsentationen den 27. april 2017.