Takstbilag 2024

Sundheds- og Omsorgsudvalget forelægges takstbilaget til godkendelse. Takstbilaget indeholder de borgerrettede takster i 2024 på Sundheds- og Omsorgsforvaltningens område.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller til Sundheds- og Omsorgsudvalget,

Københavns Kommune skal opkræve borgerne for de ydelser, borgerne kan vælge at modtage fra kommunen – som fx madservice eller vasketøjsordning. Taksterne (borgernes betaling) for disse ydelser beregnes hvert år, så de dækker de omkostninger, kommunen har ret til at opkræve betaling for. Taksterne indgår i det kommende års budget for kommunen – dvs. budget 2024.

Taksterne vedrører ydelser, som kommunen tilbyder i relation til personlig og praktisk hjælp mv. efter Servicelovens § 79, 86, 117, 161, 192 og Sundhedslovens § 131 til 134. Det samlede takstbilag er vedlagt i bilag 1, hvor takster for 2022 og 2023 også fremgår til sammenligning.

Taksterne beregnes for ét år ad gangen og skal dække de omkostninger ved levering af tilbuddene, som kommunen har ret til at opkræve betaling for.

Det er samtidig muligt at træffe politisk beslutning om tilskud til nedsættelse af en eller flere takster, hvis der anvises finansiering hertil.

Taksterne for madservice er omfattet af et statsligt fastsat prisloft. Da forvaltningens omkostninger normalt – og også i den aktuelle takstberegning - overstiger prisloftet, dækker takstindtægterne kun delvist forvaltningens omkostninger til madproduktion og -levering. Det bemærkes, at taksten vedrørende mad i aktivitetstilbud på baggrund af dialog med Intern Revision er under revurdering - og forventes fremlagt til udvalgets godkendelse inden sommerferien. 

Taksterne for tøjvask må ikke dække lønudgifter, så heller ikke her vil borgernes betaling dække alle forvaltningens omkostninger.

Taksterne for 2024 er baseret på regnskab 2022 og kan betragtes som en aconto-opkrævning. Forvaltningen skal sikre, at borgerne kun betaler for de omkostninger, som forvaltningen har ret til at opkræve, og at der ikke er opkrævet for høj betaling. Derfor foretages hvert år en endelig opgørelse, og et eventuelt over-/underskud indarbejdes som en efterregulering i taksterne for det kommende år. For taksterne for 2024 betyder dette, at der indgår efterreguleringer vedr. den endelige opgørelse af opkrævningerne for 2022.

Vasketakster – tilskud som følge af ny beregningsmetode
Forvaltningen indstiller, at der fra budget 2024 bevilliges et varigt tilskud til fastholdelse af taksterne for vask.

Da takster for vask ikke må dække lønudgifter, er udgifterne til de eksterne leverandører baseret på en skønnet lønandel, som udelades af udgiftsopgørelsen. Det har vist sig, at tidligere års skøn har medført, at for få af leverandørernes omkostninger er medtaget i beregningen. Dermed har borgerne betalt en lavere del af omkostningerne, end kommunen skal opkræve. Der er nu foretaget et opdateret skøn på grundlag af leverandørernes årsregnskaber, som medfører, at taksterne for tøjvask vil stige.

Takststigningen er ikke udtryk for, at forvaltningens samlede omkostninger til ydelsen er steget. Den ændrede beregningsmetode medfører en øget takstindtægt i 2024 på i alt 4,1 mio. kr. Med indstillingen foreslås det, at den øgede indtægt prioriteres tilbageført til borgerne, og taksterne dermed fastholdes på niveauet for 2023.

Tabel 1 nedenfor viser vasketaksterne for 2024 med tilskuddet på 4,1 mio. kr. (som indstillet) og uden tilskuddet. Taksterne for 2023 er indsat til sammenligning.

Tabel 1. Vasketakster for 2024 med og uden tilskud

Udvikling i forhold til taksterne for 2023
Generelt indeholder taksterne prisstigninger fra 2023 til 2024, som primært kan henføres til almindelig prisudvikling. Hertil kommer, at nogle takster pga. efterreguleringer har mindre udsving.

I forbindelse med godkendelsen af taksterne for 2023 efterspurgte Sundheds- og Omsorgsudvalget en status på den generelle prisudvikling på takstområdet henset til de stigende priser/inflation – frem mod godkendelse af taksterne for 2024. Forvaltningen har derfor udarbejdet nedenstående beregningseksempler for to typiske SUF-borgere. Eksempel 1 og 2 illustrerer, hvilken samlet betydning taksterne for 2024 har for hhv. en plejehjems­beboer og en hjemmeboende borger, som har valgt de viste typiske ydelser.

Eksempel 1. Månedlig betaling for en plejehjemsbeboer*

* Ekskl. husleje, el og varme

Eksempel 2. Månedlig betaling for en hjemmeboende borger

I de to eksempler vil 2024-taksterne således give en mindreudgift på 72 kr. pr. måned for en borger, der bor på plejehjem, og en merudgift på 59 kr. pr. måned for en hjemmeboende borger – set i forhold til 2023.

Såfremt det besluttes at give tilskud til vasketaksterne, har indstillingen ikke økonomisk nettoeffekt for Sundheds- og Omsorgsforvaltningens ramme, da tilskuddet finansieres af stigende takstindtægter.

Borgerrepræsentationen har tidligere bevilliget tilskud til nedsættelse af taksterne for madservice til hjemmeboende, som samlet betyder, at taksten for en hovedret i 2023 ligger 11 kr. under prisloftet. I 2024 er der bevillingsudløb på 1,1 mio. kr., svarende til 2 kr. af takstnedsættelsen på 11 kr. Madtaksten for 2024 er derfor steget med 2 kr.

Når takstbilaget er godkendt af Sundheds- og Omsorgsudvalget, oversendes takstbilaget til Økonomiforvaltningen, idet taksterne indgår i udarbejdelsen af Budgetforslag 2024.

Annegrete Vallgårda

  /Morten Sten Andersen