Forventet regnskab pr. 31. marts 2016
Godkendelse af forventet regnskab pr. 31. marts 2016.
Indstilling
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,
- at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender forventet regnskab pr. 31. marts 2016 med tilhørende bilag (bilag 1 til 3).
Problemstilling
Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende det forventede regnskab pr. 31. marts 2016, jf. bilag 1 til 3. Det forventede regnskab er udarbejdet på baggrund af regnskabs- og budgettal fra KØR og Rubin samt tilbagemeldinger fra decentralt niveau.
Det korrigerede budget er opdateret til og med beslutninger i Borgerrepræsentationen den 17. marts 2016. Herudover er der taget højde for kendte budgetkorrektioner, som er eller forventes vedtaget af Borgerrepræsentationen herunder overførselssag samt demografiregulering.
Løsning
Sundheds- og Omsorgsforvaltningens samlede forventede regnskab pr. 31. marts 2016 fremgår af nedenstående tabel 1. Af tabellen fremgår også forventede korrektioner.
Som det fremgår, forventer Sundheds- og Omsorgsforvaltningen ved årets udgang et mindreforbrug efter korrektioner på servicemåltalsrammen på 51,7 mio. kr.
Mindreforbruget på servicemåltalsrammen er sammensat af et forventet mindreforbrug og et forventet merforbrug, som blandt andet kan henføres til følgende specifikke områder:
Mindreforbrug
- 4,0 mio. kr. til færdigbehandlede patienter
- 47,2 mio. kr. på uddannelsesområdet
- 11,5 mio. kr. netto på køb og salg af pladser
- 1,0 mio. kr. på aktivitetstilbud
- 2,7 mio. kr. til betaling for lønanvisning
Merforbrug
- 12,7 mio. kr. vedrørende it-området
- 2,0 mio. kr. på Madservice
På bevillingerne overførsler forventes et mindreforbrug på 3,5 mio. kr.
På anlægsområdet forventes et mindreforbrug på 2,0 mio. kr.
På finansposter forventes budgetoverholdelse.
Nedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsudvalgets bevillinger og særlige fokusområder:
Bevillingsområde Sundhed:
Færdigbehandlede patienter
På området forventes et mindreforbrug på 4,0 mio. kr., som kan henføres til et fald i antallet af ventedage for færdigbehandlede patienter over 65 år på hospitalerne. Området indgår i effektiviseringsbidrag til budget 2017.
Bevillingsområde Pleje, service og boliger for Ældre:
IT-drift og KOS
På området forventes et merforbrug på 12,8 mio. kr. Merforbruget er sammensat af merforbrug på 3,0 mio. kr. vedrørende IT-sikkerhed, 4,0 mio. kr. som følge af merbetaling til Koncernservice for genberegning af fordelingsnøglen mellem forvaltninger, 4,0 mio. kr. til licensbetaling for Device Lifecycle Managementsystem (et it-sikkerhedssystem, som blandt andet sikrer software på medarbejdernes arbejdsmobiltelefoner og tablets), og 0,5 mio. kr. til arkivering. Herudover er der en række mindre merforbrug på forskellige poster på i alt 1,3 mio. kr. Merforbruget vil blive dækket af øvrigt mindreforbrug på bevillingen.
Uddannelse
På området forventes et mindreforbrug på 47,2 mio. kr., som kan henføres til SOSU-elevområdet, hvor der på nuværende tidspunkt forventes et fald i elevantallet i forhold til sidste år. Der er allerede i årets første måneder optaget færre elever end forudsat. Yderligere kan det oplyses, at prognosen er udarbejdet på baggrund af foreløbige anbefalinger fra Intern Revision som følge af revurdering af arbejdsgangsprocedurer for refusionshjemtagelse og for udarbejdelse af regnskabsprognoser. Den endelige anbefaling fra Intern Revision forventes at foreligge i løbet af maj måned, hvorfor Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil foretage evt. justeringer med henblik på at udarbejde en mere valid prognose i forbindelse med udarbejdelse af halvårsregnskabet.
Bevillingsområde Demografireguleret:
Aktivitetstilbud
På området forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr., som kan relateres til et fald i antallet af borgere og færre udgifter til transport.
Hjemmepleje og sygepleje
På området forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr. Merforbruget er sammensat af et forventet mindreforbrug på hjemmeplejen på i alt 15 mio. kr. og et forventet merforbrug på sygeplejen på i alt 15,6 mio. kr. Loven om fremtidens hjemmehjælp, som trådte i kraft den 1. januar 2015, og som har til formål at styrke den rehabiliterende fokus i hjemmeplejen, har indflydelse på såvel frit valgsområdet som sygeplejeområdet. Med virkning fra 2016 er der på udrednings- og rehabiliteringsområdet indført en ny organiseringsmodel. Det forventes, at ændringer i indsatser i forhold til borgerne kan holdes indenfor den samlede budgetramme. Det forventede merforbrug på det samlede område vil blive dækket af øvrigt mindreforbrug på serviceområdet.
Køb og salg af pladser
På området forventes et mindreforbrug på 11,5 mio. kr. Det forventede mindreforbrug er sammensat af et mindreforbrug på køb af pladser på i alt 1,4 mio. kr. samt merindtægter på salg af pladser på i alt 10,1 mio. kr. Merindtægterne på salg af pladser kan henføres til såvel en stigning i antallet af solgte pladser samt en stigning i hjælpen, som følge af at enkelte borgere er blevet svagere.
Madservice
På området forventes et merforbrug på 2,0 mio. kr. Merforbruget kan henføres til færre indtægter, som følge af færre modtagere af madservice end forudsat. Der arbejdes på budgetoverholdelse. Merforbruget vil blive dækket af øvrigt mindreforbrug på bevillingen.
Plejecentre
På området forventes et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Det forventede mindreforbrug er sammensat af en række mer- og mindreforbrug og er under forudsætning af, at de indgåede handleplaner på plejehjemsdrift overholdes, samt at udgifter til plejepakker til særligt plejekrævende beboere kan holdes på det nuværende niveau. En forventning om stigning i udgifter til særligt plejekrævende beboere skal ses i sammenhæng med, at der på hovedaktiviteten salg af pladser forventes en stigning i indtægterne blandt andet som følge af, at der visiteres flere ydelser til borgere, som er blevet svagere.
Bevillingsområde Administration:
På området forventes et mindreforbrug på 2,7 mio. kr., som kan henføres til færre udgifter til betaling til Koncernservice for lønanvisning.
Bevillingsområde Anlæg:
På området forventes et mindreforbrug på 2,0 mio. kr., som kan henføres til en række uafsluttede anlægsprojekter.
Bevillingsområde Overførsler:
Ældreboliger
På området forventes et mindreforbrug på 3,5 mio. kr., som kan henføres til færre udgifter til tomgangshusleje, idet antallet af ledige boliger er faldende.
Medfinansiering af sundhedsvæsenet
På området forventes budgetoverholdelse.
Finansposter
På området forventes budgetoverholdelse.
Særligt dyre enkeltsager
På området forventes budgetoverholdelse.
Oversigt over kvartalsregnskab og budgetkorrektioner
Af bilag 2 fremgår kvartalsregnskab, som er en oversigt over periodiseret budget pr. 31.marts 2016 og forbruget i samme periode.
Af bilag 3 fremgår forventede korrektioner til budget 2016.
Økonomi
Jf. ovenfor.
Videre proces
Når det enkelte fagudvalg har godkendt det forventede regnskab, behandler Økonomiudvalget i henhold til sædvanlig procedure på møde den 17. maj 2016 kommunens samlede forventede regnskab for 2016.
Hanne Baastrup
/Søren Winther Rasmussen
Beslutning
Punktet blev behandlet ved skriftlig votering i perioden 2. til 12. maj 2016.
For stemte: F,Ø, A, B, V (9)
Imod stemte: 0
Undlod at stemme: O (1)
Henrik Appel Esbensen (A) deltog ikke i afstemningen.
Indstillingen blev godkendt.