Regnskab for 2000 - specielle og generelle bemærkninger

DAGSORDEN

for ordinært møde mandag den 12. marts 2001

4. Regnskab for 2000 - specielle og generelle bemærkninger

SOU 65/2001 J.nr. 3/2000

Sundhedsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender regnskab 2000 med generelle og specielle bemærkninger – herunder obligatoriske oversigter vedr. redegørelse for opgaver udført for andre offentlige myndigheder m.v., og oversender det til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

at Sundheds- og Omsorgsudvalget anmoder Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om overførsel af de uforbrugte 11 mill. kr. afsat til et nyt IT-omsorgssystem til budget 2001.

at Sundheds- og Omsorgsudvalget indstiller til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, at merforbruget i regnskab 2000 lånefinansieres og at lånet afvikles i overensstemmelse med Borgerrepræsentationens beslutning den 8. februar 2001 om afvikling af Sundheds- og Omsorgsudvalgets interne gæld.

Regnskab 2000 for Sundheds- og Omsorgsudvalgets område viser merudgifter på de rammebelagte drifts- og anlægsbudgetter på 71 mill. kr. På det lovbundne områder er der mindreudgifter på 9 mill. kr.

Regnskabet er fremsendt til Økonomiforvaltningen under forbehold for Sundheds- og Omsorgsudvalgets godkendelse.

Det samlede regnskab 2000 for Sundheds- og Omsorgsudvalgets område viser følgende afvigelser i forhold til det korrigerede budget 2000.

• Rammebelagt drift merudgifter på 82,4 mill. kr.
• Rammebelagt anlæg mindreudgifter på - 11,4 mill. kr.

Rammebelagte område i alt, merforbrug 71,0 mill. kr.

Merudgifterne på de rammebelagte driftsområder kan primært henføres til funktionen pleje, service og bolig for ældre, hvor der er et merforbrug på 99,5 mill. kr. Merforbruget på pleje, service og boliger for ældre kan primært henføres til et merkøb i andre kommuner samt et mindre nettosalg til forsøgsbydelene samt at kravet om effektiviseringer ikke blev udmøntet i konkrete besparelser.

På driftsområdet er der mindreudgifter til administrationen på 8,2 kr. mill. hvilket primært beror på, at indkøb af nyt omsorgssystem er udskudt fra 2000 til 2001. Derudover har skolen for Social- og Sundhedsuddannelserne haft et mindre elevoptag end budgetmæssig forudsat, hvilket har givet et mindreforbrug på 10,7 mill. kr.

Der er et mindreforbrug vedr. nyt IT-omsorgssystem i budget 2000 på i alt 11 mill. kr., heraf 1,3 mill. kr. tildelt Sundheds- og Omsorgsudvalget fra kommunens IT-pulje i 2000.

Mindreforbruget skyldes, at projektet er blevet tidsforskudt, hvorfor der først vil kunne underskrives en kontrakt i 2001 efter Borgerrepræsentationens endelige godkendelse af Sundheds- og Omsorgsudvalgets indstilling om valg af omsorgssystem. Denne indstilling forventes behandlet af Borgerrepræsentationen den 29. marts 2001. Økonomiforvaltningen har i forbindelse med Økonomiudvalgets behandling til indstillingen om omsorgssystemet anført (§ 12 erklæringen), at ansøgningen om overførsel af de uforbrugte midler i 2000 til 2001 skal behandles i forbindelse med afslutningen af regnskab 2000.

Det indstilles derfor, at de uforbrugte midler overføres til budget 2001 med henblik på at kunne indgå i finansieringen af omsorgssystemet i 2001.

Mindreudgifterne til anlæg beror primært på, at Social- og Sundhedsskolen ikke som forudsat i budgettet er flyttet til nye lokaler. I budgettet var afsat 10,8 mill. kr. til dette formål

Lovbundne områder i alt mindreudgifter på 9,0 mill. kr.

Mindreforbruget kan hovedsagelig henføres til pleje, service og boliger for ældre, hvor udgifter til terminsydelser vedr. indexlån er mindre end budgetteret.

Finansposter i alt mindreudgifter på 53,6 mill. kr.

Mindreforbruget kan primært tilskrives tidsforskydninger mellem årene – herunder likviditetsforskydninger i form af betaling i 2001 vedr. forbrug i 2000.

Det kan på nuværende tidspunkt konstateres, at der i den finansielle status indgår indfrielser af lån fra lukkede plejehjem på i alt 4,2 mill. kr. i 2000.

Borgerrepræsentationens beslutning den 8. februar 2001 om gældssanering efter principperne i indkaldelsescirkulæret for 2002 betyder, at indtægter fra indfrielse af lån fra lukkede plejehjem i 2000 samt mindreudgifter til renter og afdrag i 2000 som følge af lukning af plejehjem tilgår kommunens kasse.

Der er i det vedlagte materiale vedrørende regnskab 2000 en nærmere redegørelse for driftsresultaterne på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område.

-

Bilag 1: Regnskab 2000 med generelle bemærkninger

Bilag 2: Regnskab 2000 med de specielle bemærkninger

Bilag 3: Obligatoriske oversigter.

Bo Andersen

/Lau Svendsen-Tune