3. sag om bevillingsmæssige ændringer 2023

Resumé 

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal med denne sag tage stilling til budgetmæssige flytninger (bevillingsmæssige ændringer), så budgettet svarer til det politisk besluttede budget.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller til Sundheds- og Omsorgsudvalget,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, jf. bilag 1 og 2, indgår i den samlede sag om bevillingsmæssige ændringer, som forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Når opgaver og ansvarsfordelinger, som følge af politiske eller administrative beslutninger, flyttes mellem forvaltninger i kommunen skal det tilhørende budget ligeledes flyttes/omplaceres, så der sikres overensstemmelse mellem budget og det tilhørende forbrug. Sundheds- og Omsorgsudvalgets servicebudget er opdelt på tre bevillinger - sundhed, ældre og administration. Bevillingsmæssige ændringer angår enten flytning mellem udvalgets bevillinger, mellem forvaltninger eller håndtering af eksternt finansierede projekter.

Omplacering af budgettet mellem bevillinger og udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, jf. kommunens bevillingsregler. Desuden skal der gives bevilling (både indtægts- og udgiftsbevilling), hvis kommunen modtager eksterne midler. Sagen indeholder desuden tekniske korrektioner og mindre tilpasninger af budgettet.

Budgetflytningerne sker i forbindelse med fremlæggelse af regnskabsprognosen.

Sundheds- og Omsorgsudvalgets omplaceringer mellem udvalg i tilknytning til 3. regnskabsprognose medfører en samlet nedskrivning af servicebudgettet på i alt 14,5 mio. kr. i 2023.

Budgetflytninger mellem Sundheds- og Omsorgsudvalget og andre udvalg vedrører:

Herudover nedskrives overførselsrammen i 2023 netto med 8,7 mio. kr. som følge af overførsel af mindreforbrug vedr. EGU-elever som følger af mindre elevoptag end forventet.

Slutteligt opskrives finansposterne med 5,0 mio. kr. som følge af tilpasning af blandt andet Landsbyggefonden samt mellemstatslige refusioner.

Tabel 1. Oversigt over budgetflytninger mellem udvalg (beløb i 1.000 kr.)

Endvidere søges - jf. bilag 2 - godkendelse for fem eksternt finansierede projekter på i alt 8,8 mio. kr. vedrørende blandet andet Kommunal Pro samt ´Flere hænder og højere faglighed i ældrepleje´. De eksterne projekter medfører, at der både skal gives indtægts- og udgiftsbevilling – dvs. at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen bemyndiger Sundheds- og Omsorgsforvaltningen til at modtage midlerne – og derefter afholde udgifter. (Af den grund fremstår det samme beløb med både plus og minus i tabel 2)

Tabel 2. Oversigt over eksternt finansierede projekter (beløb i 1.000 kr.)

Interne omplaceringer

Slutteligt indstilles følgende interne budgetflytninger mellem bevillinger på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område på i alt 14,4 mio. kr. Budgetflytningerne har til formål at sikre, at der er overensstemmelse mellem budget og forbrug på den enkelte bevilling, jf. Indenrigs- og Boligministeriets budget og regnskabssystem.

De interne budgetflytninger angår følgende og er sammenfattet i tabel 3, hvor det fremgår hvilke bevillinger omplaceringerne vedrører:

Tabel 3. Oversigt over interne omplaceringer (beløb i 1.000 kr.)

Jævnfør ovenfor.

De bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område er oversendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Sundheds- og Omsorgsudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag for Økonomiudvalget, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget 21. november 2023 og af Borgerrepræsentationen 30. november 2023. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Sundheds- og Omsorgsudvalgets korrigerede budget.

Anna Schou Johansen

                                                                                                             /Thomas Tarp Thorgaard