Forventet regnskab 2006
Forventet regnskab 2006
Sundheds- og Omsorgsudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde torsdag den 9. november 2006
Sager til beslutning
3. Forventet regnskab 2006
SOU 365/2006 J.nr. 70/2006
INDSTILLING OG BESLUTNING
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,
at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender det forventede regnskab 2006 og videresender det til Økonomiudvalget
at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender og videresender anmodninger om tekniske budgetændringer jf. bilag 4 til Økonomiudvalget.
Sundheds- og Omsorgsudvalgets beslutning i mødet den 9. november 2006
Udvalget godkendte
indstillingen og videresender den til Økonomiudvalget. Udvalget blev orienteret
om Økonomiudvalgets beslutning om, at budgettallet for serviceudgifterne på Sundheds-
og Omsorgsudvalgets område for 2006 bliver reduceret med ca. 15 mio. kr.
Sundheds- og
Omsorgsforvaltningen vil på denne baggrund fremlægge en indstilling om
budgetreduktion på mødet den 23. november 2007.
RESUME
Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab tager udgangspunkt i det vedtagne budget 2006 samt senere korrektioner herunder efterregulering som følge af befolkningsudviklingen.
På de styrbare områder forventes et merforbrug på 5,9 mio. kr. Afvigelsen består af et merforbrug på bevillingen Sundhed på 7,9 mio. kr., et mindreforbrug på bevillingen Pleje, service og boliger for ældre, rammebelagt på 54 mio. kr., et merforbrug på efterspørgselsstyret service på 58,8 mio. kr. og et mindreforbrug på anlægsbevillingen på 6,7 mio. kr. Det skal bemærkes, at det forventede merforbrug er halveret i forhold til den seneste regnskabsprognose.
Det skal nævnes, at regnskabsprognosen kan påvirkes af en række faktorer som på nuværende tidspunkt er uafklaret. Den første vedrører ejendomsområdet, hvor forvaltningerne vil modtage kompensation for eventuelle merudgifter til de nye huslejekontrakter med Københavns Ejendomme. Da der på nuværende tidspunkt endnu ikke er fuld klarhed over området og kompensationen, kan det ikke udelukkes, at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen enten bliver kompenseret for meget eller for lidt.
En anden problemstilling vedrører de beskyttede boliger. I budget 2007 indgår en besparelse som følge af, at de beskyttede boliger gradvist skal afvikles. I den forbindelse vil en del af de beskyttede boliger blive omkonverteret til plejehjemspladser. Af hensyn til beboere, pårørende, personale samt den overordnede planlægning af initiativet påbegyndes omkonverteringen af beskyttede boliger til plejehjemspladser allerede i 2006. Denne tidsforskydning vil medføre ekstraudgifter i 2006, som modsvares af besparelser i 2007.
En tredje faktor som medfører usikkerhed omhandler lønfremskrivningen fra 2005 til 2006. Der mangler endnu at blive udmøntet 40,5 mio. kr. af lønfremskrivningen. jf. (BR 399/2006). Disse midler forventes udmøntet til forvaltningerne med udgangspunkt i overenskomstresultaterne. Da overenskomsten for Sundhedskartellet indeholder relativt store lønforhøjelser, forventes det, at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen får del i de ikke-udmøntede midler. Hvis det sker, vil det forbedre regnskabsprognosen.
På de efterspørgselsstyrede overførselsområder forventes et samlet merforbrug på 10,2 mio. kr. fordelt med et mindreforbrug på 8,5 mio. kr. på bevillingen Sikringsydelser og et merforbrug på 18,7 mio. kr. på bevillingen Praksissektoren. På Finansposter forventes et mindreforbrug på 26,2 mio. kr., hvilket skyldes at der først forventes et likviditetstræk på indskud i Landsbyggefonden i 2007. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil søge at få mindreforbruget overført til 2007 i forbindelse med regnskabsafslutningen.
Regeringsaftalen om serviceudgifter
Som beskrevet i den seneste regnskabsprognose har lov om regulering af
statstilskuddet til kommunerne i 2007 betydet, at hver forvaltningen har fået
fastsat et måltal, som forbruget i 2006 ikke må overstige. Måltallet for
Sundheds- og Omsorgsudvalget udgør 3,833 mia. kr. Måltallet indeholder ikke
amtsudgifter, sikringsydelser, anlæg og finansposter.
Regnskabsprognosen viser, at de forventede serviceudgifter er 4,4 mio.
kr. mindre end måltallet. Samlet holder forvaltningen sig dermed indenfor
måltallet, og hvis prognosen holder, vil forvaltningen dermed ikke få reduceret
budget 2007 som følge af for mange serviceudgifter. Opgørelsen i forhold til
måltallet kan ikke direkte sammenlignes med det forventede merforbrug på 5,9
mio. kr. på de områder forvaltningen er direkte ansvarlig for. Det skyldes
dels, at anlæg og amtsudgifter holdes ude af opgørelsen i forhold til
måltallet, dels at det korrigerede budget reduceres som følge af den
demografiske udvikling, hvilket ikke gælder for måltallet.
Tekniske budgetændringer
Sundheds- og Omsorgsforvaltningen
indstiller, at der foretages en række bevillingsmæssige ændringer af teknisk
karakter i forvaltningens budget 2006 og 2007 (omplaceringer mellem funktioner,
bevillinger og udvalg), da det vil give et mere korrekt styringsgrundlag.
Anmodningerne er nærmere beskrevet i bilag