Mødedato: 09.11.2006, kl. 14:00

Forventet regnskab 2006

Forventet regnskab 2006

Sundheds- og Omsorgsudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde torsdag den 9. november 2006

 

 

Sager til beslutning

 

3.      Forventet regnskab 2006

 

SOU 365/2006  J.nr. 70/2006

 

 

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

 

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender det forventede regnskab 2006 og videresender det til Økonomiudvalget

 

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender og videresender anmodninger om tekniske budgetændringer jf. bilag 4 til Økonomiudvalget.

 

 

 

Sundheds- og Omsorgsudvalgets beslutning i mødet den 9. november 2006

Udvalget godkendte indstillingen og videresender den til Økonomiudvalget. Udvalget blev orienteret om Økonomiudvalgets beslutning om, at budgettallet for serviceudgifterne på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område for 2006 bliver reduceret med ca. 15 mio. kr.

 

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil på denne baggrund fremlægge en indstilling om budgetreduktion på mødet den 23. november 2007.

 

 

 

RESUME

Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab tager udgangspunkt i det vedtagne budget 2006 samt senere korrektioner herunder efterregulering som følge af befolkningsudviklingen.

 

På de styrbare områder forventes et merforbrug på 5,9 mio. kr. Afvigelsen består af et merforbrug på bevillingen Sundhed på 7,9 mio. kr., et mindreforbrug på bevillingen Pleje, service og boliger for ældre, rammebelagt på 54 mio. kr., et merforbrug på efterspørgselsstyret service på 58,8 mio. kr. og et mindreforbrug på anlægsbevillingen på 6,7 mio. kr. Det skal bemærkes, at det forventede merforbrug er halveret i forhold til den seneste regnskabsprognose.

 

Det skal nævnes, at regnskabsprognosen kan påvirkes af en række faktorer som på nuværende tidspunkt er uafklaret. Den første vedrører ejendomsområdet, hvor forvaltningerne vil modtage kompensation for eventuelle merudgifter til de nye huslejekontrakter med Københavns Ejendomme. Da der på nuværende tidspunkt endnu ikke er fuld klarhed over området og kompensationen, kan det ikke udelukkes, at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen enten bliver kompenseret for meget eller for lidt. 

 

En anden problemstilling vedrører de beskyttede boliger. I budget 2007 indgår en besparelse som følge af, at de beskyttede boliger gradvist skal afvikles. I den forbindelse vil en del af de beskyttede boliger blive omkonverteret til plejehjemspladser. Af hensyn til beboere, pårørende, personale samt den overordnede planlægning af initiativet påbegyndes omkonverteringen af beskyttede boliger til plejehjemspladser  allerede i 2006. Denne tidsforskydning vil medføre ekstraudgifter i 2006, som modsvares af besparelser i 2007.

 

En tredje faktor som medfører usikkerhed omhandler lønfremskrivningen fra 2005 til 2006. Der mangler endnu at blive udmøntet 40,5 mio. kr. af lønfremskrivningen. jf. (BR 399/2006). Disse midler forventes udmøntet til forvaltningerne med udgangspunkt i overenskomstresultaterne. Da overenskomsten for Sundhedskartellet indeholder relativt store lønforhøjelser, forventes det, at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen får del i de ikke-udmøntede midler. Hvis det sker, vil det forbedre regnskabsprognosen.

 

På de efterspørgselsstyrede overførselsområder forventes et samlet merforbrug på 10,2 mio. kr. fordelt med et mindreforbrug på 8,5 mio. kr. på bevillingen Sikringsydelser og et merforbrug på 18,7 mio. kr. på bevillingen Praksissektoren. På Finansposter forventes et mindreforbrug på 26,2 mio. kr., hvilket skyldes at der først forventes et likviditetstræk på indskud i Landsbyggefonden i 2007. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil søge at få mindreforbruget overført til 2007 i forbindelse med regnskabsafslutningen.

 

Regeringsaftalen om serviceudgifter

 

Som beskrevet i den seneste regnskabsprognose har lov om regulering af statstilskuddet til kommunerne i 2007 betydet, at hver forvaltningen har fået fastsat et måltal, som forbruget i 2006 ikke må overstige. Måltallet for Sundheds- og Omsorgsudvalget udgør 3,833 mia. kr. Måltallet indeholder ikke amtsudgifter, sikringsydelser, anlæg og finansposter.

 

Regnskabsprognosen viser, at de forventede serviceudgifter er 4,4 mio. kr. mindre end måltallet. Samlet holder forvaltningen sig dermed indenfor måltallet, og hvis prognosen holder, vil forvaltningen dermed ikke få reduceret budget 2007 som følge af for mange serviceudgifter. Opgørelsen i forhold til måltallet kan ikke direkte sammenlignes med det forventede merforbrug på 5,9 mio. kr. på de områder forvaltningen er direkte ansvarlig for. Det skyldes dels, at anlæg og amtsudgifter holdes ude af opgørelsen i forhold til måltallet, dels at det korrigerede budget reduceres som følge af den demografiske udvikling, hvilket ikke gælder for måltallet. 

 

Tekniske budgetændringer

 

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller, at der foretages en række bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter i forvaltningens budget 2006 og 2007 (omplaceringer mellem funktioner, bevillinger og udvalg), da det vil give et mere korrekt styringsgrundlag. Anmodningerne er nærmere beskrevet i bilag 4 A og B. Blandt de vigtigste kan nævnes budgetreguleringerne som følge af ændrede momsregler og etableringsudgifter på genoptræningsområdet jf. SOU 299/2006. Flere af omplaceringerne vedrører andre udvalg. I disse tilfælde er omplaceringerne aftalt med de andre forvaltninger.

 

 

 


 

Til top