Forventet regnskab 2003

2. Forventet regnskab 2003

SOU 109/2003 J.nr. 58/2002

Sundhedsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender det forventede regnskab pr. 31. marts 2003, herunder kvartalsregnskab, mål- og resultatopfølgning og aktivitetsoversigt og videresender det til Økonomiudvalget.

Sundhedsforvaltningens forventede regnskab tager udgangspunkt i det vedtagne budget 2003 samt korrektioner frem til udgangen af marts 2003. Det betyder blandt andet, at budgettet er korrigeret som følge af, at plejehjemmene Vibegården, Verahus og Thorupgården pr. 1. januar 2003 er overført til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget.

Sundhedsforvaltningen forventer på nuværende, tidlige tidspunkt at holde budgettet på det rammebelagte område.

Den konkrete regnskabsprognose viser et samlet merforbrug på 0,1 mill. kr. på det rammebelagte område. Der forventes et merforbrug på de rammebelagte driftsudgifter på 3,9 mill. kr. og et mindreforbrug på anlægsudgifterne på 3,8 mill. kr. I regnskabsprognosen indgår det som en forudsætning, at mindreforbruget på de rammebelagte områder fra 2002 overføres til budget 2003.

På det lovbundne område samt finansposter forventes der et samlet mindreforbrug på 19,0 mill. kr. Afvigelsen er sammensat af et merforbrug på bevillingen Pleje, service og boliger for ældre på 1,250 mill. kr.; et mindreforbrug på bevillingen Sikringsydelser på 30,6 mill. kr.; et merforbrug på bevillingen Praksissektoren på 16 mill. kr. og et mindreforbrug på bevillingen Finansposter på 5,640 mill. kr.

1. Sundheds- og Omsorgsudvalgets samlede forventede regnskab 2003.

Sundhedsforvaltningens forventede regnskab tager udgangspunkt i det vedtagne budget 2003 samt korrektioner frem til udgangen af marts 2003. Det betyder blandt andet, at budgettet er korrigeret som følge af at plejehjemmene Vibegården, Verahus og Thorupgården pr. 1. januar 2003 er overført til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget.

Det samlede forventede regnskab 2003 er vist i nedenstående tabel 1.

Det første afsnit omhandler det rammebelagte område, mens det andet afsni t omhandler det lovbundne område, finansposter samt bidrag til H:S.

Som det fremgår viser regnskabsprognosen på nuværende tidspunkt et merforbrug på 0,1 mill. kr. på de rammebelagte områder. I det følgende gennemgås for de enkelte områder en række forhold, som har betydning for regnskabsprognosen.

På denne bevilling forventes budgetoverholdelse. Heri indgår det som forudsætning, at Amtstandplejens mindreforbrug i 2002 på 2,8 mill. kr. overføres til indeværende regnskabsår.

Sundheds- og Omsorgsudvalget drøftede den 19. december 2002 status for etablering af amtstandplejen (SOU 294/2002). Udvalget godkendte, at der i 2003 etableres et tandklinik i Tietgensgade. Klinikken skal finansieres indenfor de budgetmæssige rammer. For at dette kan ske, er det dog en forudsætning, at mindreforbruget fra 2002 overføres til budget 2003.

På bevillingen forventes et samlet merforbrug på 3,9 mill. kr. Bevillingen Pleje, service og boliger for ældre kan underopdeles i plejehjemsområdet, hjemmeplejeområdet, køb og salg af plejeboligpladser, klienters betaling, hjælpemiddelcentret.

I regnskab 2002 var der et merforbrug på 10,2 mill. kr. på plejehjemsområdet. En del af dette kunne henføres til stigende udgifter til vedligeholdelse. I 2003 forventes på nuværende tidspunkt budgetoverholdelse. Dette er baseret på en forudsætning om, at der i 2003 kun bevilges midler til vedligeholdelse i tilfælde af nedbrud og påbud fra offentlige myndigheder.

I 2003 er budgetterne til institutionerne fordelt efter en ny budgetfordelingsmodel, som giver plejehjemmene ensartede økonomiske vilkår. Den nye budgetfordelingsmodel betyder, at nogle plejehjem får hævet budgetrammen i forhold til tidligere, mens andre plejehjem får reduceret budgetrammen. Regnskabsprognosen er baseret på en forventning om, at plejehjemmene samlet kan tilpasse sig de nye rammer uden at det giver anledning til et samlet merforbrug.

I budgetaftalen for 2002 blev det besluttet, at målsætningen for ventetiden til plejeboligpladser maksimalt skal være fire uger, og at der skal arbejdes for, at målsætningen nås i 2003. Sundhedsforvaltningen følger derfor løbende udviklingen i ventetiden på plejeboliger. I nedenstående figur 1 vises udviklingen fra januar 2002 til februar 2003.

Der forventes på nuværende tidspunkt budgetoverholdelse. Denne prognose er baseret på forbruget i årets første 2 måneder samt tilbagemeldinger fra de decentrale enheder.

Sundhedsforvaltningen blev som led i budgetaftalen for 2003 tilført 4,4 mill. kr. til forbedringer af hjemmehjælpernes arbejdsmiljø. Sundhedsforvaltningen har efterfølgende udarbejdet forslag til udmøntning disse midler. Sundheds- og Omsorgsudvalget vedtog den 10. april 2003 (SOU 43/2003) følgende udmøntning:

• forbedring af medarbejdernes fysiske evne til at varetage opgaverne gennem tilbud om massage, fysioterapi og motion (2.5 mill. kr.)

• reduktion af arbejdsbelastning ved rengøring (0,5 mill. kr.)

• forbedring af det psykiske arbejdsmiljø gennem udvikling af teamsamarbejdet (1.2 mill. kr.)

• udvikling af en langsigtet arbejdsmiljøstrategi, herunder evaluering (0,2 mill. kr.)

Sundhedsforvaltningen følger løbende udviklingen på dette område, hvor der har været problemer med budgetoverholdelsen de seneste år. I 2002 var der således et merforbrug på 24,1 mill. kr.

I 2003 er området blevet tilført 25,3 mill. kr. med henblik på opfyldelse af 4 ugers ventetid på plejeboliger.

I forbindelse med denne regnskabsprognose har Sundhedsforvaltningen undersøgt udviklingen i antallet af købte og solgte pladser i årets første to måneder. Analysen viser, at der har været en mindre stigning i antallet af solgte pladser og et mindre fald i antallet af købte pladser. Der henvises til bilag 3, aktivitetsoversigt for mere information om aktivitetsanalysen.

På baggrund af aktivitetsanalysen forventer Sundhedsforvaltningen på nuværende tidspunkt budgetoverholdelse. Det skal dog understreges, at der er tale om en meget tidlig vurdering med deraf følgende usikkerhed. Dette skyldes ikke mindst, at de fleste fakturaer vedrørende køb af pladser erfaringsmæssigt falder sidst på året.

Området vedrører plejehjemsbeboeres betaling for husleje, el og varme. Den enkelte borgers betalinger afhænger delvist af vedkommendes indtægt.

Der forventes på nuværende tidspunkt en mindreindtægt på 3,9 mill. kr. Mindreindtægten kan henføres til, at nyindflyttede beboeres indtægter er lavere end forventet.

Regnskabsresultat 2002 for Hjælpemiddelcentret viste et betydeligt merforbrug. På nuværende tidspunkt tegner der sig et merforbrug i 2003 på 7,3 mill. kr. Sundhedsforvaltningen har derfor udarbejdet en plan, herunder interne budgetomplaceringer som følge af ny ordning vedrørende levering af bleer, for Hjælpemiddelcentret med henblik på at sikre budgetoverholdelsen

Den forventede budgetoverholdelse forudsætter, at ubrugte midler på 9 mill. kr. vedrørende øgede administrationsudgifter som følge indførelse af frit valg overføres til indeværende regnskabsår.

Den forventede budgetoverholdelse forudsætter også, at Sundheds- og Omsorgsudvalget i 2003 modtager en tillægsbevilling på 9,7 mill. kr. til indvendig renovering af Sundhedsforvaltningens administrationsbygninger i Sjællandsgade 38-42. Finansieringen af dette skal ske ved en intern låneordning, hvor lånet afdrages over 6 år. Sundheds- og Omsorgsudvalget vedtog den 13. marts 2003 ( SOU 52/2003) at anbefale, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen tiltræder omtalte tillægsbevilling og finansiering.

Budgetoverholdelsen forudsætter endvidere, at etableringsudgifterne til den ny organisering af Sundhedsforvaltningen holdes inden for den forventede ramme på 20 mill. kr. som også vil blive søgt lånefinansieret, jfr. BR 56/2003.

3. Rammebelagte områder, anlæg

Der forventes et mindreforbrug på 3,8 mill. kr. Afvigelsen skyldes en tidsmæssig forskydning i forhold til budgettet af plejehjemsprojektet i Ragnagade.

4. Lovbunde områder, Finansposter og H:S

Der forventes et samlet mindreforbrug på bevillingen på 30,6 mill. kr. Mindreforbruget er sammensat af afvigelser på de enkelte områder.

På efterlevelseshjælp forventes et mindreforbrug på 0,3 mill. kr. Afvigelsen skyldes genindførelsen af efterlevelsespension, som herudover er udvidet til også at omfatte efterlevende samlevere. Det betyder, at udgifterne til efterlevelseshjælp forventes at falde.

På førtidspension forventes et mindreforbrug på 0,3 mill. kr. Afvigelsen skyldes, at forbruget er faldende, da der ikke længere er adgang til førtidspension med 50% refusion. Sundhedsforvaltningen udbetaler førtidspension til pensionister, der er gift med folkepensionister.

På boligydelser forventes et mindreforbrug på 30 mill. kr. Prognosen er baseret på forbruget i årets første 2 måneder samt regnskabsresultatet for 2002.

På praksisområdet forventes en afvigelsen på 16 mill. kr. til medicin. I forhold til den første regnskabsprognose for 2003 er der tale om en nedjustering, idet Sundhedsforvaltningen på daværende tidspunkt forventede et merforbrug på 29 mill. kr. Årsagen til nedjusteringen er, at stigningstakten i årets første 2 måneder har været mindre end forudset ved årets begyndelse. Det skal understreges, at vurderingen er usikker, da den er baseret på forbruget i årets 2 første måneder.

På denne bevilling forventes et mindreforbrug på 5,6 mill. kr. Afvigelsen skyldes, tidsmæssig forskydning af plejehjemsprojektet på Verdisvej og eksempelprojektet i Valby.

Ingen miljømæssige konsekvenser.

Se sagsbeskrivelsen.

Indstillingen har ikke været i høring.

1. Kvartalsregnskab
2. Mål- og resultatopfølgning
3. Aktivitetsoversigt

Lau Svendsen-Tune

/Hanne Baastrup