Forventet regnskab 2004

4. Forventet regnskab 2004

SOU 142/2004 J.nr. 41/2003

Sundhedsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender det forventede regnskab 2004, herunder anmodninger om bevillingsomplaceringer jf. bilag 4, og videresender det til Økonomiudvalget.

at Sundheds- og Omsorgsudvalget tager til efterretning, at Sundhedsforvaltningen tager forbehold for det forventede regnskab som følge af den usikkerhed der skyldes overgangen til nyt lønsystem

Sundheds- og Omsorgsudvalget godkendte indstillingen.

Sundhedsforvaltningens forventede regnskab 2004 tager udgangspunkt i det vedtagne budget 2004 samt senere korrektioner. De vedtagne besparelser til genopretning af forvaltningens økonomi (SOU 97/2004) er indarbejdet i prognosen og Sundhedsforvaltningen har som led i denne genopretning øget fokus på økonomistyringen.

Sundhedsforvaltningen må understrege, at denne regnskabsprognose er behæftet med større usikkerhed end normalt som følge af overgangen til nyt lønsystem. Det skyldes både, at validiteten af de bogførte lønudgifter ikke er som ønsket, og at forvaltningen ikke har mulighed for at følge udviklingen i antallet af ansatte. Forvaltningen mangler derfor et prognoseværktøj for lønområdet. Dette er et særlig stort problem i hjemmeplejen, som løbende skal tilpasse sig ændringer i aktivitetsniveauet som følge af den demografiske udvikling og frit valg.

Regnskabsprognosen viser et forventet merforbrug på 23,1 mill. kr. på de rammebelagte områder. I forhold til regnskabsprognosen, som Sundheds- og Omsorgsudvalget behandlede den 5. august 2004 (SOU 91/2004) er der tale om en forbedring på 4 mill. kr.

Merforbruget på 23,1 mill. kr. er sammensat af et mindreforbrug på 4,7 mill. kr på bevillingen Sundhed, et merforbrug på 19,9 mill. kr. på bevillingen Pleje, service og boliger for ældre, et merforbrug på bevillingen Administration på 8,6 mill. kr. samt et mindreforbrug på anlægsbevillingen på 0,8 mill. kr.

På de lovbundne områder samt Finansposter forventes et merforbrug på 1 mill. kr. Det er sammensat af et merforbrug på bevillingen Pleje, service og boliger for ældre på 1,0 mill. kr., et mindreforbrug på bevillingen Sikringsydelser på 6,5 mill. kr., et merforbrug på bevillingen Praksissektoren på 11,5 mill. kr. og et mindreforbrug på Finansposter på 5 mill. kr.

Af hensyn til den daglige drift anmoder Sundhedsforvaltningen om en række tekniske omplaceringer mellem bevillinger og funktioner i forvaltningens budget. For yderligere oplysninger om de enkelte omplaceringer henvises til bilag 4.