Foreløbig redegørelse for regnskab 2001

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde mandag den 4. marts 2002

2. Foreløbig redegørelse for regnskab 2001

SOU 68/2002 J.nr. 1/2001

Sundhedsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget tager den foreløbige redegørelse for regnskab 2001 til efterretning.

Sundheds- og Omsorgsudvalget tiltrådte indstillingen.

Sundhedsforvaltningen har udarbejdet en foreløbig redegørelse for regnskab 2001. Redegørelsen viser, at Sundhedsforvaltningen i alt på det rammebelagte område havde et mindreforbrug på 30,6 mill. kr. i 2001 og på det lovbundne område samt finansposter et merforbrug på 240 mill. kr.

De væsentligste forklaringer på afvigelsen i forhold til budgettet på det rammebelagte område er et mindreforbrug på Social- og Sundhedsskolen, merindtægter på plejehjemsbeboeres huslejebetalinger mv., mindreforbrug på træningscentre, mindreforbrug på dagcentre, et mindreforbrug på KOS samt et mindreforbrug på anlægsbevillingen. I alt beløber disse poster sig til et mindreforbrug på 53,1 mill. kr. Til gengæld er der merforbrug på hjemmeplejeområdet samt køb og salg af plejeboligpladser på i alt 25,8 mill. kr. Disse merforbrug blev dog væsentligt mindre end forudsagt i det forventede regnskab pr. 30. september 2001, hvor man forventede et samlet merforbrug på det rammebelagte område på 9,1 mill. kr.

Mindreforbruget på det rammebelagte område skyldes aktivitetsforskydninger, hvorfor Sundhedsforvaltningen vil ansøge om at få mindreforbruget overført til budget 2002 i henhold til kommunens bevillingsregler. Sundhedsforvaltningen vil herudover fortsætte med at sætte områderne med merforbrug i 2001, dvs. køb og salg af plejeboligpladser samt hjemmeplejeområdet, i fokus.

På det lovbundne område samt finansposter forventes en samlet regnskabsafvigelse på 240 mill. kr. Afvigelsen hidrører fra en ekstraordinær udgiftspostering på 320 mill. kr. vedrørende boligydelse. Posteringen er foretaget for at udligne fejlbogføringer fra tidligere år. Der er tale om en særlig problemstilling, som går tilbage til ressortopdelingen i 1998. Endvidere har der været et mindreforbrug på finansposterne på 129,3 mill.kr. Dette kan primært tilskrives tidsforskydninger i modtagelsen af statsrefusion for udbetalt folkepension samt et skyldigt driftstilskud til H:S.

Den politiske behandling af regnskab 2001 omfatter blandt andet, at Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende Sundhedsforvaltningens regnskabsmateriale senest den 25. marts 2002. Det betyder i praksis, at regnskabsmaterialet skal behandles af udvalget den 18. marts 2002. Den 14. maj 2002 behandler Økonomiudvalget kommunens samlede regnskab og beretning. Dette behandles af Borgerrepræsentationen den 30. maj 2002. Senere afgiver Revisionen beretninger til udvalgene, som disse kan kommentere. Den 28. november 2002 afsluttes den politiske behandling af regnskab 2001, ved at Borgerrepræsentationen behandler revisionsbetænkningen.