B-sag. Bevillingsmæssige ændringer pr. november 2019

Resumé

Socialudvalget skal med denne sag godkende budgetmæssige flytninger (bevillingsmæssige ændringer), så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget. Flytningerne er således af teknisk karakter.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget,

1. at det godkendes, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Socialudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg, samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer

Problemstilling

Sagen indeholder tekniske korrektioner og mindre tilpasninger til budgettet, som typisk udspringer af ændringer i organisationen, ændringer i ansvarsfordeling både inden for og mellem udvalg, fejlrettelser eller modtagelse af eksterne midler.

Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne. Det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområderne, som medtages i denne sag. Udvalgene skal formelt godkende omflytningerne i henhold til bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier, styrelser samt private aktører. Enhver sag, hvor kommunen tildeles eksterne midler, forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse. Hvis projektet overholder en række konkrete kriterier, eksempelvis begrænset beløbsmæssig størrelse/økonomisk risiko og ingen kommunal medfinansiering, udarbejdes der ikke en særskilt indstilling til Socialudvalget. I dette tilfælde tildeles indtægts- og udgiftsbevillingen via de tekniske sager om bevillingsmæssige ændringer.

Løsning

Socialforvaltningen indstiller, at der i december 2019 bliver foretaget omflytning af i alt 17,6 mio. kr. i budgetåret 2019. Omflytningerne skal sikre, at budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.

Sagen består af 12 budgetkorrektioner, som væsentligst udgøres af:

• Omplacering af 8 mio. kr. internt i Socialudvalget, jf. balancesagen i forbindelse med augustprognosen (SUD-møde den 16. august 2019, pkt. 5).
• Opskrivning af budgettet på styringsområdet overførsler vedrørende særligt dyre enkeltsager på 7,5 mio. kr., så det samlede indtægtsbudget matcher de forventede indtægter i 2019. Der er tale om refusion fra staten. En gennemgang af regnskab 2018 har givet anledning til højere forventede indtægter.
• Udmøntning af DUT-midler vedrørende en koordineret ungeindsats på 1,0 mio. kr.
• Opskrivning af indtægts- og udgiftsbudgettet vedrørende 3 eksternt finansierede projekter med i alt 0,9 mio. kr. Dette er ikke projekter, der i øvrigt er godkendt af SUD. Dog sker den politiske godkendelse af 0,8 mio. kr. af de 0,9 mio. kr. med parallel sag om nødovernatningspladser på SUD den 30. oktober 2019.
• En række mindre omflytninger til andre udvalg vedrørende finansiering af en række tiltag, samt delvis tilbageførsel bevilling vedrørende lønsystem, som netto udgør 50 t.kr.

I de tre vedhæftede bilag kan man se, hvor midlerne er placeret i dag og hvor de skal flyttes hen:

• Bilag 1 indeholder tabeller, som opsummerer de samlede omflytninger.
• Bilag 2 indeholder et samlet overblik over samtlige omflytninger, der skal foretages. Den enkelte bevillingsmæssige ændring har et løbenummer, som er udspecificeret i dette bilag. Bilaget er obligatorisk og dokumenterer korrektioner, som kræver politisk godkendelse, når Socialforvaltningen omflytter midler.
• Bilag 3 indeholder de tekniske oplysninger om de korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som også foretages i denne sag. Bilaget er ligeledes obligatorisk og dokumenterer korrektioner, som kræver politisk godkendelse, når Socialforvaltningen ændrer budgetter til eksternt finansierede projekter.

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Socialudvalgets område blev sendt til Økonomiforvaltningen d. 21. oktober 2019 med forbehold for Socialudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget d. 19. november 2019 og af Borgerrepræsentationen d. 12. december 2019.

Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Socialudvalgets aktuelle budget.

Nina Eg Hansen

                                      / Anders Johannes Kristensen