Bevillingsmæssige ændringer pr. november 2013
Socialudvalget har med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug mulighed for at anmode om bevillingsmæssige ændringer pr. november 2013. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter.
Indstilling og beslutning
Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget
2. at Socialudvalget godkender korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter (jf. tabel 3 og bilag 2).
Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler
3. at godkende tekniske bevillingsmæssige ændringer mellem bevillingsområder og udvalg (jf. tabel 4 og bilag 1).Problemstilling
Denne sag indeholder ikke nye politiske prioriteringer. Formålet er udelukkende at efterleve politiske beslutninger, så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.
Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne, og det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområder, som medtages i denne sag. Det skal udvalgene godkende ifølge bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.Løsning
Socialforvaltningens bevillingsmæssige ændringer pr. november 2013 er i alt på 137,1 mio. kr. og dækker over omflytninger, så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.
Sagen er vedhæftet to bilag. Bilag 1 indeholder de tekniske oplysninger vedrørende Socialforvaltningens bevillingsmæssige ændringer pr. november 2013. Bilag 2 indeholder de tekniske oplysninger om korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som håndteres i bevillingsmæssige ændringer.
BEVILLINGSMÆSSIGE ÆNDRINGER
For at skabe et overblik over de bevillingsmæssige ændringer er de samlet under forklarende overskrifter i tabel 1. Løbenummeret henviser til den enkelte bevillingsmæssige ændring, som er udspecificeret i bilag 1 og 2.
Tabel 1: Overblik over bevillingsmæssige ændringer pr. november 2013
|
Løbenr. |
Årsag til omflytning |
Beløb i 1.000 kr. |
|
3, 4, 6, 8, 14, 25 |
Omplacering af midler i forbindelse med nedjustering af løn- og prisudviklingen |
7.835 |
|
5, 7, 10, 11, 13 |
Omplacering af midler vedr. finansiering af SOFUS |
5.385 |
|
18 |
Omflytning af midler pga. tilpasning af spareforslag fra 2010 vedr. alkohol |
1.500 |
|
19, 20, 21, 23 |
Omplacering af midler i forbindelse med overflytning af medarbejdere til KS (SAO) |
11.852 |
|
28 |
Omplacering af midler vedr. sagen ”Udmøntning af aftale om kvalitetsforbedringer for børn og unge med handicap og deres familier” |
3.865 |
|
31 |
Omplacering af midler pga. genopmåling af ejendom |
1.171 |
|
29 |
Omplacering af midler som følge af bevilling fra Trygfonden |
1.000 |
|
34 |
Omplacering af midler som følge af deponering. Midlerne omhandler 5 forskellige projekter |
75.539 |
|
35 |
Omplacering af midler i forbindelse med overførsel af midler til grundkapital mellem årene 2013 og 2014. |
10.442 |
|
1, 2, 9, 12, 15, 16, 17, 22, 24, 26, 27, 30, 32, 33, 36 |
Øvrige omflytninger: Omflytning af midler så budget følger forbrug Indeholder tekniske korrektioner, hvor der flyttes midler, så budgettet følger forbruget. Eksempelvis flyttes der midler til sekretariatet, da flere kontorer er gået med i den fælles sekretærordning. |
18.371 |
|
1* |
Ændring vedr. eksternt finansierede projekter (bilag 2) |
104 |
|
I alt |
|
137.064 |
*Bilag 2: Eksternt finansierede projekter
Omflytningerne inden for målgruppeområdernes (bevillingsområdernes) konti kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om tekniske korrektioner til budgettet. Eksempelvis tilpasses budgettet indenfor målgruppen tværgående opgaver og administration i forbindelse med flytning af budgetmidler vedrørende økonomisystemet på institutionsområdet. Budgettet er placeret på bevillingsområdet funktion 6.45.51.1, men udgifterne afholdes reelt på funktion 6.45.52.1. Korrektionerne er af etårige såvel som varig karakter. Omplaceringerne har ikke likviditetseffekt på målgruppeområderne. Der er tale om følgende ændringer:
Tabel 2: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. november 2013 (interne omplaceringer på bevillingsområde)*
|
Budgetområde (1000 kr.) |
Budget som afgives |
Budget som modtages |
Nettopåvirkning (modtager-afgiver) |
|
Børnefamilier med særlige behov (rd) |
1534 |
1534 |
0 |
|
Borgere med sindslidelse (rd) |
294 |
294 |
0 |
|
Udsatte voksne (rd) |
2.418 |
2.418 |
0 |
|
Tværgående opgaver og administration |
14.341 |
14.341 |
0 |
|
I alt |
18.587 |
18.587 |
0 |
rd = rammebelagt drift
de = demografiregulerede
*Ekskl. Eksternt finansierede projekter.
EKSTERNT FINANSIEREDE PROJEKTER
Ændringer af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter inden for målgruppeområdernes (bevillingsområdernes) konti kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om følgende:
Tabel 3: Eksternt finansierede projekter (bevillingsmæssige ændringer pr. november 2013)
|
Budgetområde (1000 kr.) |
Korrektion af indtægtsbudget |
Korrektion af udgiftsbudget |
Nettopåvirkning |
|
Børnefamilier med særlige behov – Projekt særforanstaltning |
104 |
104 |
0 |
|
I alt |
104 |
104 |
0 |
Tekniske ændringer mellem bevillingsområder og mellem forvaltninger skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Omplaceringerne er af etårig såvel som varig karakter. Der er tale om følgende ændringer:
Tabel 4: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. november 2013 (mellem bevillingsområder og udvalg)
|
Budgetområde (1000 kr.) |
Budget som afgives |
Budget som modtages |
Nettopåvirkning (modtages-afgives) |
|
Børnefamilier med særlige behov (rd) |
4.930 |
2.538 |
-2.392 |
|
Borgere med sindslidelse (rd) |
2.871 |
882 |
-1.989 |
|
Udsatte Voksne (rd) |
10.381 |
6.179 |
-4.202 |
|
Udsatte Voksne (Anlæg) |
3.865 |
0 |
-3.865 |
|
Borgere med handicap (rd) |
851 |
87 |
-764 |
|
Borgere med handicap (de) |
3086 |
1.877 |
-1.209 |
|
Tværgående opgaver og administration (rd) |
4.711 |
15.700 |
10.989 |
|
Hjemmepleje (rd) |
48 |
0 |
-48 |
|
Hjemmepleje (de) |
478 |
4.000 |
3.522 |
|
Finansposter |
85.981 |
913 |
-85.068 |
|
ØU – Finansposter |
0 |
86.156 |
86.156 |
|
ØU – Koncernservice |
0 |
41 |
41 |
|
KFF – Københavns Ejendomme (rd) |
1171 |
0 |
-1.171 |
|
I alt |
118.373 |
118.373 |
0 |
rd = rammebelagt drift
de = demografiregulerede
Økonomi
Er beskrevet i sagen.
Videre proces
Når ændringerne er godkendt af de relevante udvalg indarbejdes de i Socialudvalgets korrigerede budget. Tabel 2 og 3 kan indarbejdes efter godkendelse af Socialudvalget den 13. november 2013.
Tabel 4 kan indarbejdes efter godkendelse på Økonomiudvalgsmøde den 26. november 2013 og i Borgerrepræsentationen den 5. december 2013.
Bilag
Uddybende oversigt over de bevillingsmæssige ændringer er vedhæftet sagen (bilag 1). Tekniske oplysninger om korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som håndteres i bevillingsmæssige ændringer (bilag 2). Anette Laigaard /
Katrine Bagge Thorball
Beslutning
Kontorchef Katrine Bagge Thorball deltog under punktets behandling.
Indstillingen blev godkendt.