Regnskabsprognosen 2006 pr. august (Bilag)

Socialudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde onsdag den 30. august 2006

 

 

12.      Regnskabsprognosen 2006 pr. august (Bilag)

 

SUD 331/2006  J.nr. 331/2006

 

 

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget anbefaler,

 

at regnskabsprognosen 2006 pr. august (forventet regnskab 2006 pr. august, 7 måneders regnskab 2006, opfølgning på mål, a ktivitetstal og enhedspriser) godkendes.

 

at der godkendes omplacering af 14,5 mill. kr. fra bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov (funktion 5.20.1 – Plejefamilier og opholdssteder) til delvis dækning af merforbrug på bevillingsområdet Handicappede (funktion 5.32.1 – Pleje og omsorg).

 

 

Socialforvaltningen indstiller,

 

at Socialudvalget tager til efterretning, at initiativer som følger af regnskabsprognosen for hjemmeplejen på handicapområdet særskilt forelægges på næste udvalgsmøde, herunder iværksættelse af tiltag til at reducere merforbruget.

 

Socialudvalgets beslutning i mødet den 30. august 2006

Kontorcheferne Katrine Bagge Thorball og Birgitte Groes deltog under punktet.

Indstillingen blev tiltrådt.

 

 

RESUME

Regnskabsprognosen 2006 pr. august indeholder et forventet regnskab 2006 pr. august, et 7 måneders regnskab 2006, opfølgning på mål og resultater samt opfølgning på aktivitetstal og enhedspriser.

 

Der skal tages et generelt forbehold for regnskabsprognosen, da der stadig konstateres fejl i lønsystemet, jf. nærmere redegørelse i bilag 5.

 

Det forventede regnskab er udarbejdet under forudsætning af, at overførsler i den tidlige overførselssag godkendes af Borgerrepræsentationen. Forvaltningen har derfor medregnet overførsler fra 2006 til 2007 for i alt 213,2 mill. kr., heraf 86,4 mill. kr. på det primærkommunale område.

 

Det forventede regnskab 2006 pr. august (jf. bilag 1)

I det forventede regnskab 2006 pr. august forventes et merforbrug på samlet 10,1 mill. kr. på de styrbare områder (rammebelagt drift, rammebelagt anlæg og efterspørgselsstyrede serviceudgifter). Heraf vedrører de 6,0 mill. kr. udelukkende et fald i integrationsindtægterne.

 

I den reelle afvigelse er indregnet overførsler til 2007 på i alt 213,2 mill. kr.

 

Styrbare rammer – efterspørgselsstyret service og drift

På de styrbare rammer – rammebelagte driftsområder og efterspørgselsstyrede serviceydelser – forventes et merforbrug på 4,1 mill. kr. Hertil kommer en mindreindtægt sfa. et fald i forvaltningens samlede integrationsindtægter på i alt 6,0 mill. kr., således at forvaltningen samlet set forventer et merforbrug på 10,1 mill. kr.

 

I den reelle afvigelse er indregnet overførsler til 2007 på i alt 159,0 mill. kr., jf. SUD 16/8-2008.

 

De væsentligste reelle afvigelser på de styrbare rammer er:

·        Et mindreforbrug på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov på 21,6 mill. kr., der hovedsageligt skyldes mindreforbrug sfa. fastholdelse af den nuværende stramme faglige og økonomiske styring på plejefamilieområdet samt forventede mindreudgifter og merindtægter på døgninstitutionsområdet.

·        Mindreindtægter på integrationsprogrammer på i alt 6,0 mill. kr.

·        Et merforbrug på 5,1 mill. kr. på Administrationsområdet, der hovedsageligt skyldes merudgifter til lønsystemet, tolke og KKnet.

·        Et merforbrug på 21,8 mill. kr. på Handicapområdet, der hovedsageligt skyldes merforbrug i hjemmeplejen på 30,0 mill. kr. og mindreforbrug på 16,6 mill. kr. til botilbud til længerevarende ophold for udviklingshæmmede, fysisk handicappede m.v.

 

Rammebelagte anlægsudgifter

På det rammebelagte anlægsområde forventes balance efter overførsel af 54,2 mill. kr. til budget 2007.

 

Efterspørgselsstyrede overførsler

På de efterspørgselsstyrede overførsler (lovbundne udgifter) forventes et mindreforbrug på 41,2 mill. kr., der hovedsageligt skyldes færre modtagere af førtidspension end budgetteret.

 

Finansposter

På finansposter forventes en negativ forskydning på 66,0 mill. kr., der hovedsageligt vedrører et ekstraordinært fald i de kortfristede tilgodehavender.

 

Væsentlige problemstillinger i det forventede regnskab:

·        Hjemmeplejen på handicapområdet (forventet merforbrug på 30,0 mill. kr. på de efterspørgselsstyrede serviceydelser)

Merforbruget på hjemmeplejen skyldes, at stadigt flere borgere vælger ydelser efter de særlige ordninger vedrørende §§ 75 og 76 (selvvalgt hjemmepleje). Dette kan indebære, at der visiteres for mange timer i forhold til det fastlagte serviceniveau.

 

Selvvalgt hjemmehjælp efter §§ 75 og 76 indebærer selvvalgte leverandører eller ansættelse af ægtefælle/samlever til at varetage hjælpen. Der er en tendens til, at centrene ansætter ægtefællen som fuldtidsplejer, selvom modtageren af plejen er visiteret til mindre end 37 timer. Når flere borgere end tidligere vælger ydelser efter §§ 75 og 76 resulterer det således i, at flere får visiteret et timeantal som ligger over serviceniveauet.

Endvidere ses der et stigende antal meget ressourcekrævende enkeltsager, især ved den selvvalgte hjemmepleje. Endelig er der problemer med rekruttering og et højt sygefravær og deraf følgende et stort forbrug af vikarer.

 

·        Hjælpemidler (forventet merforbrug på 7,1 mill. kr. på de efterspørgselsstyrede serviceydelser)

Merforbruget skyldes hovedsageligt merforbrug på hjælpemidler og invalidebiler.

 

På hjælpemiddelområdet skyldes merforbruget øgede udgifter til benproteser og diabetes.

 

Merforbruget på invalidebiler skyldes, at der i 2005 er blevet bevilliget ekstra mange biler. Mange af disse bevilligede bilerne kommer dog således først til udbetaling i 2006 pga. ekstraordinær lang behandlingstid.

 

·        Integrationsindtægter (forventet mindreindtægt på 6,0 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde)

For forvaltningen som helhed forventes et fald i integrationsindtægterne svarende til 6,0 mill. kr.

 

Det forventes, at faldet i integrationsindtægterne vedr. grundtilskuddet svarer til 15 pct. af budgettet, svarende til en mindreindtægt på samlet 6,0 mill. kr.

 

·        Administration (forventet merforbrug på 5,1 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde)< /i>

Merforbruget dækker hovedsageligt over merforbrug på den øvrige administration, der skyldes merudgifter til betalingen af driften af lønsystemet på 2,7 mill. kr. Merudgiften vedrører bl.a. manglende bogføring af en 14-dages lønperiode vedr. 2005, løndebitorer (dvs. ansatte, der har fået for meget udbetalt løn) samt manglende bogføringer fra 2004 og 2005 vedrørende Accenture.

 

Herudover forventes merudgifter til Tolkeenheden og tandlægekonsulenterne på 1,6 mill. kr.

 

Endelig reserveres der 0,8 mill. kr. til finansiering af evt. merforbrug på socialcentrene vedrørende budgettilpasning i forbindelse med omstruktureringen. Forvaltningen er i dialog med socialcentrene mhp. at nedbringe merudgifterne.

 

Tabel 1. Forventet regnskab inkl. afvigelse 2006 og forventede overførsler til 2007

Bevillingsområde	Forventet regnskab 2006 pr. august
	Vedtaget budget 2006	Korrigeret budget 2006	Forventet regnskab 2006	Forventede overførsler til 2007	Forventet afvigelse 2006
Nettoudgifter i 1.000 kr.
Rammebelagte områder, drift
Børnefamilier med særlige behov	1.034.567	1.076.939	1.041.804	13.517	-21.618
Voksne med behov for serviceydelser	58.482	59.252	59.252	0	0
Voksne med særlige behov	625.524	485.572	461.900	23.872	200
Stofafhængige	181.496	354.822	322.634	31.014	-1.174
Handicappede	146.746	137.880	136.316	325	-1.239
Administration	429.293	496.849	451.110	50.861	5.122
Sum	2.476.108	2.611.314	2.473.016	119.589	-18.709
Efterspørgselsstyrede serviceydelser
Voksne med særlige behov	61.253	65.506	65.506	0	0
Stofafhængige	24 .140	24.140	24.840	300	1.000
Handicappede	1.141.217	1.232.553	1.215.236	39.100	21.783
Sum	1.226.610	1.322.199	1.305.582	39.400	22.783
Rammebelagte områder, anlæg
Børnefamilier med særlige behov	5.100	5.100	5.100	0	0
Voksne med særlige behov	24.391	68.557	23.400	45.157	0
Stofafhængige	5.000	7.087	7.087	0	0
Handicappede	3.974	9.024	0	9.024	0
Administration	1.550	1.536	1.536	0	0
Sum	40.015	91.304	37.123	54.181	0
Efterspørgselsstyrede overførsler	1.513.714	1.513.692	1.472.502	0	-41.190
Sum	1.513.714	1.513.692	1.472.502	0	-41.190
Finansposter	9.672	9.672	-56.287	0	-65.959
Sum	9.672	9.672	-56.287	0	-65.959

 

Af tabel 1 ses den forventede afvigelse på de enkelte områder. Dette er uden mindreindtægterne på integrationsprogrammer. Mindreindtægterne er placeret på det rammebelagte driftsområde.

 

Forventet regnskab på det primærkommunale område

I forbindelse med lov om regulering af kommuners bloktilskud i 2007 skal forvaltningen sørge for at nedbringe sine serviceudgifter på det primærkommunale område.

 

I det forventede regnskab 2006 pr. august forventes der et merforbrug på det primærkommunale serviceområde på 19,4 mill. kr. efter overførsler til 2007. Merforbruget vedrører hovedsageligt hjemmeplejen.  Forvaltningen vil fortsat arbejde videre med at nedbringe serviceudgifterne på det primærkommunale område.