Revisionsberetning 2017 og Socialforvaltningens handleplaner til nye bemærkninger
Københavns kommunes eksterne revision Deloitte har nu afgivet Revisionsberetning 2017 for alle forvaltninger. Det enkelte fagudvalg orienteres om revisors bemærkninger til forvaltningen og forvaltningens handleplaner hertil.
Indstilling
Socialforvaltningen indstiller,
- at Socialudvalget tager Revisionsberetning 2017, jf. bilag 1-6 og Socialforvaltningens handleplaner hertil til efterretning.
Problemstilling
Socialforvaltningen har d. 15. august 2018 modtaget den endelige Revisionsberetning 2017 fra Deloitte for årsregnskabet, for byfornyelsesområdet og for områder med statsrefusion. Til områder med statsrefusion udarbejdes også en redegørelse til hvert ressortministerie. Den samlede afrapportering kan ses i bilagene til indstillingen.
På Socialudvalgsmødet d. 17. august 2018 forelagde Socialforvaltningen revisors foreløbige afrapportering samt forvaltningens handleplaner hertil. I den endelige afrapportering er der alene tilføjet få nye bemærkninger, heraf to som vedrører Socialforvaltningen. Den ene bemærkning, 3.2 Balancen, er givet til Økonomiforvaltningen, hvor Socialforvaltningen alene skal levere dokumentation til afstemning af balancen.
På områder med statsrefusion er bemærkning nr. 17 – Statsrefusion vedrørende sociale ydelser tilføjet siden den foreløbige afrapportering.
Løsning
Socialforvaltningen har udarbejdet handleplaner og sat delmål for de to nye områder, som vedrører forvaltningen. Tabellen viser kun handleplaner for de nye emner i den endelige afrapportering. Se tabellen nedenfor.
Der er ikke sket ændringer for de bemærkninger, der var med i den foreløbige rapportering, fremlagt for Socialudvalget den 17. august 2018.
Opfølgning på områder med revisionsbemærkninger i Socialforvaltningen
|
EMNE |
Socialforvaltningens handleplaner og delmål 2018 |
| Årsregnskabet | |
| Bemærkning nr. 3.2 | Handleplan: Økonomiforvaltningen har nedsat en task force, som skal udrede og dokumentere alle differencer på balancen. Socialforvaltningen bidrager i alle relevante projekter og levering af fornøden dokumentation, herunder afstemning af konti til administration af borgers økonomi og balancen for selvejende tilbud.
Delmål: Socialforvaltningen forventer at afslutte udredningen og differencerne ultimo 2018. |
| Områder med statsrefusion | |
|
Bemærkning nr. 17 |
Handleplan: Bemærkningen handler om ophold på den sikrede institution Sønderbro for unge flygtninge, som ikke har en hjemkommune. Revisor ønsker at Børne- og Socialministeriet skal tage stilling til hvordan denne udgift skal dækkes, da Københavns kommune ikke skal betale for disse ophold. Delmål: Socialforvaltningen afventer Ministeriets svar primo 2019 i decisionsskrivelsen for regnskab 2017. |
Økonomi
Der er ingen økonomiske konsekvenser.
Videre proces
Revisionsberetning 2017 bliver forelagt Økonomiudvalget d. 11. september 2018. Efter behandling i Revisionsudvalget vil den igen blive forelagt Økonomiudvalget d. 23. oktober og endelig Borgerrepræsentationen d. 1. november 2018.
I løbet af det næste halve år følger ministerierne op på revisionsberetningen på områder med statsrefusion, og afgiver dermed en Decisionsskrivelse for Københavns kommune for 2017. Den bliver forelagt Socialudvalget, lige så snart den er modtaget i forvaltningen.
Nina Eg Hansen
/ Lone Berner Wolff
Beslutning
Vicekontorchef Pia Rabe deltog under punktets behandling.
Indstillingen blev taget til efterretning.