B-sag: 1. sag om bevillingsmæssige ændringer 2025

Resumé

Socialudvalget skal med denne sag tage stilling til budgetmæssige flytninger (bevillingsmæssige ændringer), så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget og efterfølgende administrativt besluttede mere detaljerede ændringer. Flytningerne er således af teknisk karakter. Grundet organisationsomlægningen skal Socialudvalget desuden godkende, om børneområdet af bevillingen "borgere med handicap" skal sammenlægges med bevillingen "børnefamilier med særlige behov" fra regnskabsår 2025.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender, at børneområdet i bevillingen ”borgere med handicap” sammenlægges med bevillingen ”børnefamilier med særlige behov”fra regnskabsår 2025, indgår som en del af den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.
2. at Socialudvalget godkender, at de øvrige tekniske bevillingsmæssige ændringer på Socialudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Socialudvalgets budget er opdelt i fem bevillingsområder på serviceområdet:

• Børnefamilier med særlige behov
• Udsatte voksne
• Hjemmepleje
• Borgere med handicap
• Tværgående opgaver og administration

Hertil kommer én bevilling på hhv. styringsområderne anlæg og overførsler.

Det er flytning af budget mellem disse områder eller mellem forvaltninger, som medtages i denne sag, da sådanne flytninger skal godkendes af udvalgene, jf. kommunens bevillingsregler.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier og private aktører. Sager, hvor kommunen tildeles eksterne midler, behandles gennem sagen om bevillingsmæssige ændringer og forelægges kun til særskilt godkendelse i Socialudvalget, såfremt en given sag er forbundet med økonomisk risiko, har beløbsmæssig størrelse på 1 mio. kr. eller over, indeholder kommunal medfinansiering, eller projektet vurderes at have politisk bevågenhed.

Derudover indeholder sagen tekniske korrektioner og mindre tilpasninger til budgettet, som typisk udspringer af ændringer i organisationen, ændringer i ansvarsfordeling både inden for og mellem udvalg, fejlrettelser eller modtagelse af eksterne midler.

Budgetomplaceringerne kan både have effekt startende i 2025 og enten være i en begrænset årrække eller være varige.

Som konsekvens af Socialforvaltningens omorganisering af driften skal hele det specialiserede børneområde samles i ét myndighedsområde og ét udføreområde for at opnå en enklereorganisering. På nuværende tidspunkt er børneområdet delt mellem to bevillinger, nemlig ”borgere med handicap” og ”børnefamilier med særlige behov”, som ikke afspejler organiseringen af driften i Socialforvaltningen fra 1. januar 2025, men den tidligere organisering i borgercentre.

Løsning

For at sikre, at Socialforvaltningens bevillinger svarer til den nye organisering, ønsker Socialforvaltningen, at bevillingen ”borgere med handicap”skal sammenlægges med bevillingen ”børnefamilier med særlige behov”fra regnskabsår 2025.Den nuværende opdeling mellem børn med handicap og udsatte børn afspejlede den organisering, der var gældende til og med 2024. Lovgivningsmæssigt skelnes ikke mellem områderne, og det er heller ikke muligt at skelne mellem områderne gennem Indenrigs- og Sundhedsministeriets kontoplan. Ændringen af bevillingsstrukturen vil sikre en bedre og enklere styring af børneområdet.Socialforvaltningen vil efter ændringen aflægge regnskab 2025 på børneområdet som én samlet bevilling. Socialforvaltningen har afklaret ændringen med Økonomiforvaltningen, der deler Socialforvaltningens vurdering af, at ændringen alene er af teknisk karakter. 

Begge bevillinger bliver demografireguleret efter samme model. Sammenlægningen vil derfor ikke betyder en ændring i den samlede demografitildeling, som Socialforvaltningen får.

Socialforvaltningen indstiller, at der via denne sag bliver foretaget budgetændringer af både midlertidig og permanent varighed, som udgøres af:

• 2 budgetændringer inden for eget udvalg
• 4 budgetændringer mellem udvalg
• 0 budgetændringer vedrørende eksternt finansierede projekter

Det bemærkes, at som del af denne sagindgår budgetomplacering af lønbudget og øvrig drift til at etablerer de fire nye administrative centre, der blev vedtaget vedTV13(2025) - Administrative effektiviseringer og ny organisering.

Af bilag 1 til indstillingen fremgår specificering af alle ovennævnte budgetændringerne via 3 tabeller:

• Tabel 1: Omplaceringer indenfor eget udvalg
• Tabel 2: Omplaceringer mellem udvalg
• Tabel 3: Oversigt over ændringer pr. bevillingsområde

Økonomi

Sammenlægningen af børneområdet i bevillingen borgere med handicap og bevillingen børnefamilier med særlige behov vil flytte budget fra førstnævnte til sidstnævnte bevilling, jf. tabel 1. Budgettet flyttes ved at ændre bevilling på de nuværende konti.

Tabel 1.Bevillingsmæssige konsekvenser ved sammenlægning af børneområdet i bevillingen ”borgere med handicap” og bevillingen ”børnefamilier med særlige behov”(beløb i 1.000 kr. og 2025 p/l)

Politisk handlerum

Bevillingsændringer i denne sag er af teknisk karakter og har til formål at sikre, at budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget og efterfølgende administrativt besluttede mere detaljerede ændringer.

Socialudvalget kan afvisesammenlægningen af bevillinger og de foreslåede budgetkorrektioner. Socialforvaltningen vil ikke kunne arbejde med børneområdet som ét område, hvis udvalget ikke godkender sammenlægningen af børneområdet i bevillingen ”borgere med handicap” og bevillingen ”børnefamilier med særlige behov”.

Øvrige budgetkorrektioner, der ikke godkendes, vil udgå fra Økonomiforvaltningens samlede sag og dermed ikke blive indarbejdet i budgettet. Konsekvensen heraf vil afhænge af typen af budgetkorrektion, der ikke godkendes.

Videre proces

Økonomiforvaltningen forelægger en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer, herunder sammenlægning af bevillinger, fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget d. 4. marts2025 og af Borgerrepræsentationen d. 27. marts 2025. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Socialudvalgets aktuelle budget.

Katrine Ring

                     / Anders Johannes Kristensen