Socialudvalgets 2. behandling af budget 2024

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender, at finansiering af Socialudvalgets effektiviseringsbidrag på 51,6 mio. kr. til budget 2024, håndteres som angivet i tabel 1,

2. at Socialudvalget beslutter, hvordan den overskydende finansiering ifm. budgetforslag 2024 skal anvendes,

3. at Socialudvalget beslutter, om indsatser eller udfordringer finansieret via den overskydende finansiering bevilges varigt eller midlertidigt til de prioriterede formål,

4. at Socialudvalget drøfter, hvilke bevillingsudløb som ved budget 2024 vurderes relevante at videreføre,

Hertil kommer at-punkter af mere teknisk karakter:

5. at Socialudvalget godkender de obligatoriske bilag til kommunens budget: udvalgsafsnit (bilag 7), takstbilag (bilag 8) og bevillingsoversigt (bilag 9) til budgetforslag 2024,

6. at Socialudvalget bemyndiger Socialforvaltningen til at indarbejde konsekvensrettelser, herunder tekniske korrektioner, i budgetmaterialet som følge af udvalgets beslutninger med henblik på at fremsende et samlet budgetforslag til Økonomiforvaltningen.

Problemstilling

Økonomiudvalget vedtog den 25. januar 2023 et samlet effektiviseringsmåltal for Socialudvalget på 51,6 mio. kr. Socialudvalget skal senest den 2. maj 2023 aflevere et budgetbidrag i balance, hvor effektiviseringskravet er opfyldt.

Der er i tidligere år vedtaget investerings- og effektiviseringsforslag på Socialudvalgets område med stigende profiler på i alt 21,9 mio. kr. i 2024. Dertil blev der på udvalgsmøde den 1. marts 2023 godkendt 19 investeringsforslag (bilag 1) med et samlet effektiviseringsprovenu på 33,3 mio. kr. Endelig er der vedtaget forvaltningstværgående forslag med provenu på socialområdet på i alt 0,2 mio. kr. (bilag 2). Samlet er der vedtaget nye effektiviseringer for 33,5 mio. kr. i 2024. Socialudvalget er tidligere blevet forelagt to effektiviseringsforslag udarbejdet af Sundheds- og Omsorgsforvaltningen. Disse effektiviseringsforslag er blevet taget ud af Sundheds- og Omsorgsudvalgets effektiviseringskatalog. De er derfor ligeledes taget ud af denne behandling.

Socialforvaltningen har bevillinger, der udløber med udgangen af 2023 (bilag 3, 4 ,5 og 6). Jævnfør indkaldelsescirkulæret skal fagudvalg som noget nyt tage aktivt stilling til, hvorvidt forvaltningens bevillingsudløb er relevante at videreføre, og om bevillingsudløbene skal genbevilges inden for udvalgets ramme, herunder om de skal bevilges midlertidigt eller varigt. Proceduren svarer i al væsentlighed til den eksisterende procedure i Socialudvalget, hvor udvalget også de senere år har valgt at anvende merprovenu på refinansiering af udløb.

Socialudvalget godkendte 12. oktober 2022 en ny og forenklet takstmodel for valgfrie ydelser og godkendte samtidig takstkataloget for 2022, hvor taksten for den valgfrie ydelse Madservice blev reduceret med 30 pct., svarende til et tilskud på ca. 8 mio. kr. Med reduktionen var det forventningen, at de samlede indtægter fra borgerne i 2023 ville blive på samme niveau som i 2021 under forudsætning af, at antallet af borgere på kost-ordningen ikke ændrede sig. Aktuelt tegner det til, at antallet af borgere på ordningen er højere end forudsat, hvilket i givet fald betyder, at rabatten – og dermed omkostningen for forvaltningen – overstiger 8 mio. kr.

Løsning

Socialudvalgets effektiviseringsbidrag på 51,6 mio. kr. til budget 2024 foreslås finansieret som angivet i tabel 1. 

Tabel 1: Håndtering af effektiviseringsbidrag til budget 2024 (2024 p/l)

* Oversigt over hvilke forslag fremgår af oversigt i bilag 1 over allerede vedtagne investeringsforslag.

Som det fremgår af tabellen, er der et overskydende provenu efter håndteringen af effektiviseringsbidraget.

Vurdering af hvorvidt bevillingsudløb er relevante at videreføre

Socialforvaltningen har en række bevillinger, der udløber i 2023 (bilag 4). Jævnfør indkaldelsescirkulæret skal udvalget som noget nyt tage stilling til, hvorvidt de enkelte bevillingsudløb er relevante at videreføre eller ej. Som hjælp til denne vurdering er der udarbejdet udløbsmateriale indeholdende konsekvensbeskrivelser for bevillingsudløbene (bilag 5 og 6). På udvalgsmødet fremvises et regneark (bilag 3), som udfyldes i forbindelse med stillingtagen til bevillingsudløbene. I dette regneark fremgår bl.a. om bevillingsudløbet tidligere har været genbevilget.

Anvendelse af overskydende provenu

Som følge af at udvalget har vedtaget omprioriteringsforslag for et højere provenu end effektiviseringskravet, kan udvalget vælge at anvende provenuet til andre indsatser og udfordringer. Det kan f.eks. være til interne udfordringer i 2024 eller udløb. Ud over udløb fra kommunalt finansierede projekter vedlægges bilag med oversigt over eksternt finansierede indsatser, der udløber med udgangen af 2023, som udvalget kan vælge at finansiere (bilag 6).

Udvalgsafsnit, takstbilag og bevillingsoversigt
Socialudvalget skal tage stilling til nedenstående obligatoriske bilag med budgetbidraget 2024. Der er tale om bilag, som skal indgå i den såkaldte juni-indstilling for budget 2024, som forelægges Økonomiudvalget:

• Udvalgsafsnit (bilag 7): Udvalgsafsnittet beskriver kort udvalgets overordnede opgaver og forvaltningens hovedudfordringer.

• Takstoversigt (bilag 8): Takstoversigten viser udvalgets takster.

• Bevillingsoversigt (bilag 9): Bevillingsoversigten giver et overblik over udviklingen i udvalgets budget fordelt på bevillinger.

I forhold til takstoversigten bemærkes, at det på nuværende tidspunkt er forvaltningens forventning, at der i 2023 og frem vil være væsentligt flere borgere, der vælger at tilmelde sig den valgfrie ydelse madservice end i 2021. Da omkostningerne i madservice er højere end betalingen, betyder de flere borgere, at forvaltningens samlede nettoomkostninger på området, vil overstige rabatten på 8 mio. kr., jf. udvalgets beslutning den 12. oktober 2022.

Forvaltningen vil følge op i forbindelse med augustprognosen 2023. Dette vil give udvalget grundlag for at vurdere, om den procentvise nedsættelse af taksten for madservice skal justeres i takstkataloget for 2024. Selvom udvalget med nærværende sag beslutter takstkataloget for 2024, vil det være muligt at justere taksten for madservice senere på året.

Øvrigt materiale til orientering
Bilag 10 og 11 præsenterer et opfølgningsskema for afrapportering på igangværende investerings-, effektiviserings- og innovationsforslag. Det blev besluttet i aftalen om budget 2020, at der årligt skal følges op på alle investerings-, effektiviserings- og innovationsforslag i relevante fagudvalg.

Økonomi

De økonomiske konsekvenser fremgår af sagen.

Videre proces

Socialforvaltningen vil efter Socialudvalgets 2. behandling af budgetforslag 2024 indarbejde tekniske korrektioner og konsekvensrettelser i budgetmaterialet som følge af udvalgets beslutninger. Socialforvaltningen sender derefter det samlede budgetbidrag til Økonomiforvaltningen den 2. maj 2023. Økonomiudvalget behandler udvalgenes budgetbidrag den 6. juni 2023. De politiske forhandlinger om budget 2024 forventes at foregå i perioden fra den 1. september til den 15. september 2023. Budgettet vedtages endeligt af Borgerrepræsentationen den 5. oktober 2023.

Mikkel Boje          

                                            / Anders Johannes Kristensen