Socialudvalgets aprilprognose 2008
Socialudvalgets aprilprognose 2008
Socialudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 23. april 2008
10. Socialudvalgets aprilprognose 2008
SUD 169/2008 J.nr. 169/2008
Socialudvalget skal aflevere regnskabsprognose pr. april 2008 til
Økonomiforvaltningen.
INDSTILLING OG Beslutning
|
Socialforvaltningen
indstiller, 1.
at
Socialudvalget overfor Økonomiudvalget anbefaler, at regnskabsprognosen 2008
pr. april godkendes |
Problemstilling
Økonomiforvaltningen har indkaldt til
udvalgenes regnskabsprognose for 1. kvartal 2008. Regnskabsprognosen består af
forventet regnskab 2008 herunder opfølgning på ydelsernes priser og mængder og
målsætninger for Socialforvaltningen samt opfølgning på serviceudgifter.
Løsning
Tabel 1. Forventet regnskab 2008 (SUD d. 9. april 2008 sammenlignet med aprilprognose 2008) samt forventede korrektioner sfa. handleplaner, lån og merindtægter fra BIF.
|
Bevilling |
|
|
|
|
SUD d. 9. april 2008 |
Forventet afvigelse 2008 |
|
Nettoudgifter i mill. kr. |
|
|
|
Børnefamilier med særlige behov |
0,0 |
3,6 |
|
Voksne med særlige behov |
1,0 |
-4,0 |
|
Stofafhængige |
-5,0 |
-5,0 |
|
Handicappede |
30,8 |
42,6 |
|
Administration |
0,0 |
0,0 |
|
I alt |
26,8 |
37,2 |
|
Forventede
korrektioner -
Handleplan Hjemmepleje (SUD d. 11. april 2008) -
Handleplan på det øvrige handicapområde (SUD d. 11.
april 2008) -
Reduceret overførsel i ordinær overførselssag vedr.
regnskab 2007 (1) -
Forventede merindtægter fra BIF sfa. merindtægter på
integrationsområdet |
|
-15,0 -15,8 7,0 -11,7 |
|
Forventet resultat Før eventuelle merindtægter for særligt dyre enkeltsager på 5-7 mill.
kr. |
|
1,7 |
(1) Anmodning om overførsel af midler
fra 2007 til 2008 til betaling for forventet efterregulering af færdigbehandlede
psykiatriske patienter er nedjusteret fra 18,9 mill. kr. til 11,4 mill. kr.,
midlerne i alt 7,5 mill. kr. er i overførselssagen foreslået anvendt til
dækning af merforbrug på driften i 2007. Som følge af manglende overførsel af
midler er det vurderingen af der at mangler 7,0 mill. kr. til betaling for
forventet efterregulering i 2008.
Budgetoverholdelse i 2008 bygger på
omfattende økonomiske handleplaner for i alt 138 mill. kr. på områderne
hjemmepleje med 48 mill. kr., børneområdet med 75 mill. kr. og handicapområdet
med 15 mill. kr. Det er i prognosen forudsat at handleplanerne gennemføres med
den nævnte effekt. Handleplanerne er et meget væsentligt risikomoment i
prognosen og realistisk set må det forventes at ikke alle handleplaner lykkes
fuldt ud. Det anbefales derfor at eventuelle merindtægter fra særligt dyre
enkeltsager reserveres til delvis dækning af denne risiko.
Socialforvaltningen forventer, på de
styrbare rammer, et samlet reelt merforbrug på 1,8 mill. kr.
svarende til 0,04 pct. af det korrigerede budget 2008, jf. tabel 1. Denne
forventning bygger imidlertid på at de vedtagne handleplaner gennemføres, samt
at der overføres integrationsindtægter til Socialforvaltningen fra
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen og at overførslerne i den ordinære
overførselssag reduceres, svarende til at regnskab 2007 balancerer. Sidstnævnte
vil indebære forventede merudgifter på Socialudvalgets område i størrelsesorden
7,0 mill. kr. til betaling af forventet efterregulering af færdigbehandlede
psykiatriske patienter.
Bortses der fra de udefrakommende
faktorer (reducerede overførsler og overførsel af budget fra Beskæftigelses- og
Integrationsforvaltningen) samt de seneste handleplaner på hjemmeplejen og det
øvrige handicapområde, forventes et samlet reelt merforbrug på i alt 37,2 mill.
kr. på driften svarende til 0,8 pct. af det korrigerede budget 2008, jf. tabel
2. I den reelle afvigelse er der indregnet forventede overførsler til 2009 på i
alt 61,8 mill. kr.
Tabel 2.
Styrbare rammer, eksklusiv anlæg*
|
Bevilling |
April |
|||||
|
|
Vedtaget budget 2008 |
Korrigeret budget 2008 |
Forventet regnskab 200
8 |
Forventet teknisk afvigelse 2008 |
Forventede overførsler til 2009 |
Forventet afvigelse 2008 |
|
Nettoudgifter i 1.000 kr. |
|
|
|
|
|
|
|
Børnefamilier med særlige behov |
1.147.132 |
1.150.159 |
1.150.159 |
0 |
3.607 |
3.607 |
|
Voksne med særlige behov |
846.105 |
845.970 |
823.728 |
-22.242 |
18.242 |
-4.000 |
|
Stofafhængige |
372.435 |
411.754 |
381.516 |
-30.238 |
25.238 |
-5.000 |
|
Handicappede |
1.478.461 |
1.475.045 |
1.517.650 |
42.605 |
0 |
42.605 |
|
Administration |
379.689 |
412.511 |
397.782 |
-14.729 |
14.729 |
0 |
|
Sum |
4.223.822 |
4.295.439 |
4.270.835 |
-24.604 |
61.816 |
37.212 |
* Før handleplaner og øvrige forventede korrektioner,
jf. tabel 1
* Mindreforbruget fra Stofafhængige foreslås flyttet
til Hjemmeplejeområdet
Børnefamilier
med særlige behov forventes et merforbrug på 3,6 mill. kr. Det
forventede reelle merforbrug på 3,6 mill. kr. udgøres primært af et forventet
merforbrug på socialcentrene på 15,2 mill. kr., der primært modsvares af et
forventet mindreforbrug vedr. mellemkommunal refusion på 14,8 mill. kr.
Derudover er der en række øvrige afvigelser der samlet beløber sig til 3,2
mill. kr., svarende til et samlet merforbrug på 3,6 mill. kr.
Bevillingsområdet Voksne med særlige behov forventer et mindreforbrug på 5,0 mill. kr.
Mindreforbruget består primært af et mindreforbrug på 4,5 mill. kr. på udgifter
til færdigbehandlede patienter. Der er dog et merforbrug på hjemmeplejen for
voksne på 1,0 mill. kr.
På
bevillingsområdet Stofafhængige forventes et mindreforbrug på 5,0 mill. kr. som primært skyldes merindtægter
vedrørende ekstra statsrefusion pga. merforbrug på køb og salg af pladser i
andre kommuner. Forslag om overførsel af mindreforbruget fra Stofafhængige til
Hjemmeplejen vil blive behandlet i særskilt sag.
På
området Handicappede forventes et merforbrug på 42,6 mill. kr. Det
forventede merforbrug skyldes primært et forventet merforbrug på handicaphjælperordningerne
på 15,5 mill. kr. På Handicap hjemmeplejen forventes et merforbrug på 14,0
mill. kr. som primært vedrører handicapområdet og skyldes budgetproblem i
visitationen som følge af aktivitetsstigning – i særdeleshed en stigning i
efterspørgslen efter de særlige hjælpeordninger.
Fremadrettet
vil der blive fulgt op på hjemmeplejen for handicappede og psykisk syge som et
særskilt bevillingsområde.
Effektueres
de af Socialudvalget den 11. april 2008 behandlede økonomiske handleplaner for
budgetoverholdelse i 2008 på hjemmeplejeområdet, handicaphjælpere, køb og salg
af pladser til voksne handicappede samt socialpædagogisk bistand forventes 11,8
mill. kr. i merforbrug på driften på det øvrige handicapområde. Den primære
årsag til det yderligere merforbrug er, at der nu forventes et merforbrug på
handicaphjælperordningerne på 15,5 mill. kr. mod 9,3 mill. kr. i redegørelsen
forelagt på Socialudvalgsmøde den 11. april 2008 (SUD 136/2008) samt opjustering
med 5,6 mill. kr. vedr. forebyggende foranstaltninger for handicappede børn.
Budgetoverholdelse for de 11,8 mill. kr. vil blive behandlet i særskilt sag.
På
Administrationsområdet forventes
balance.
På det "lovbundne område (Efterspørgselsstyrede overførsler)", jf.
bilag 1, forventes en mindreudgift på 169,8 mill. kr., der skyldes en
forventning om at antallet af helårsmodtagere af nye førtidspensioner forventes
at blive 1.300 lavere end budgetteret.
På anlægsområdet
forventes balance.
Særligt dyre
enkeltsager
I forbindelse med regnskab 2007 blev der,
efter aftale med Økonomiforvaltningen, sat arbejde i gang vedrørende
hjemtagelse af refusion i særligt dyre enkeltsager. I regnskab 2007 indgår indtægter
svarende til den budgetkorrektion, der er lagt ind i budgettet. Refusionen
påvirker derfor regnskabet neutralt. Den refusion som kan indhentes herudover
vil komme til at indgå i regnskab 2008. Det er i kommunen besluttet, at af
disse indtægter tilfalder 90 pct. kommunekassen og 10 pct. forvaltningen. En
del af disse forventede indtægter er dog allerede prioriteret. Det drejer sig
om omkostninger til at indhente refusionen i alt 2,2 mill. kr., til ekstern
revision af Socialforvaltningens tiltag til overholdelse af budget 2008 (jf.
SUD den 12. marts 2008, SUD 97/2008) i alt 0,5 mill. kr. samt ekstern hjælp til
budgetanalyser på børne- og handicapområdet på i alt ca. 1,0 mill. kr.. Såfremt
alle 10 pct. tilskrives Socialudvalgets budget i 2008, forventes der efter
prioriteringer at være 5-7 mill. kr. tilbage. Der gøres opmærksom på, at disse
indtægter ikke er indregnet i budget 2008 pga. usikkerhed om det konkret beløb,
samt at der er tale om engangsindtægter.
Integrationsindtægter
Der gøres ligeledes opmærksom på, at
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen i 2008 forventer merindtægter på
integrationsområdet på 18,6 mill. kr. Af disse skyldes 11,0 mill. kr. efterregulering
af resultattilskud vedrørende beskæftigelse for tidligere år. Ifølge aftale
skal 50 pct. af integrationsindtægterne for 2008 tilfalde Socialudvalget og for
indtægter for tidligere år får Socialudvalget 72 pct. For Socialudvalget udgør
dette i alt 11,7 mill. kr.
Opfølgning
på serviceudgifter
Der er for alle forvaltninger i
Københavns Kommune fastsat et serviceudgiftsloft for 2008. Serviceudgiftsloftet
indebærer, at serviceudgifterne i 2008 ikke må overstige vedtaget budget 2008.
Socialforvaltningen har et vedtaget budget på serviceudgifter, jf. tabel 1, på
i alt 4.223,8 mill. kr. Socialforvaltningens forventede regnskab vil, hvis
samtlige overførsler fra regnskab 2007 til 2008 godkendes af
Borgerrepræsentationen, udvise et forbrug på i alt 4.312,0 mill. kr., dvs. at
der forventes at blive anvendt midler for 88,2 mill. kr. mere end vedtaget
budget, men da Socialforvaltningen forventer at overføre i alt 61,8 mill. kr.
til 2009 vil resultatet være, at der anvendes 26,4 mill. kr. mere end vedtaget
budget. Socialudvalget vil blive forelagt særskilt sag med henblik på, at
udskyde aktiviteter for at overholde serviceudgiftsloftet.
Bilag 1 beskriver de enkelte
bevillingsområder med uddybende. Bilag 2 er selve det forventede regnskab pr.
april 2008. Bilag 3 er Socialforvaltningens mål i 2008.
Økonomi
Er beskrevet i sagen.
Videre proces
Aprilprognosen vil blive forelagt
Økonomiudvalget den 13. maj. Som følge af ændring af Økonomiforvaltningens prognosecirkulære
for 2008 og fremefter, bliver aprilprognosen ikke længere indstillet overfor
Borgerrepræsentationen.
Bilag
2.
Forventet regnskab
pr. april 2008
3.
Socialforvaltningens
mål 2008
/