B-SAG. Bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015

Socialudvalget skal med denne sag godkende budgetmæssige flytninger af ren teknisk karakter, så budgettet ligger korrekt.

Indstilling og beslutning

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget

1. at Socialudvalget godkender tekniske bevillingsmæssige ændringer indenfor bevillingsområder (jf. tabel 2 og bilag 1)
2. at Socialudvalget godkender korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter (jf. tabel 3 og bilag 2).

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget, at Socialudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen

3. at godkende tekniske bevillingsmæssige ændringer mellem bevillingsområder og udvalg (jf. tabel 4 og 5, samt bilag 1).

Problemstilling

Denne sag indeholder ikke nye politiske prioriteringer. Formålet er udelukkende at efterleve politiske beslutninger, så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget. Forvaltningen kan ikke bruge bevillingsmæssige ændringer til at få politisk godkendelse til budgetændringer på sager, der ikke tidligere er godkendt politisk.

De budgetmæssige flytninger (bevillingsmæssige ændringer) i denne sag, er således tekniske ændringer til tidligere politiske beslutninger. Hvis eksempelvis en aktivitet flytter område er det nødvendigt at budgettet flyttes med, så der er dækning for aktivitetens forbrug på det nye område.

Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne, og det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområder, som medtages i denne sag. Det skal udvalgene godkende ifølge bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansieret projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af eksterne midler, hvilket kan være fra ministerier, styrelser samt private aktører. Enhver sag, hvor kommunen tildeles eksterne midler forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse. Såfremt projektet overholder en række konkrete kriterier, eksempelvis beløbsmæssig størrelse/økonomisk risiko og ingen kommunal medfinansiering, udarbejdes der ikke en særskilt indstilling til Socialudvalget, men indtægts- og udgiftsbevillingen tildeles via denne sag, bevillingsmæssige ændringer.

Løsning

Socialforvaltningen indstiller, at der i maj 2015 bliver foretaget omflytninger af i alt 84,5 mio. kr. Omflytningerne skal sikre, at budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.

Af de 84,5 mio. kr., som omflyttes, indstiller Socialforvaltningen, at indtægts- og udgiftsbudgettet vedrørende eksternt finansieret projekter bliver opskrevet med 0,3 mio. kr.

I de to vedhæftede bilag kan man se, hvilke konti midlerne ligger på i dag, og hvor de skal flyttes hen.

- Bilag 1 indeholder et samlet overblik over samtlige omflytninger, der skal foretages.

- Bilag 2 indeholder de tekniske oplysninger om de korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som også foretages i denne sag.

Eksempler på sager, hvor midler skal omflyttes

PL-efterregulering
Som følge af indgået overenskomst på det kommunale område efterreguleres budgetterne, idet PL-fremskrivningen fra 2014-2015 har været sat for højt. Korrektionen udmeldes på alle aktiviteter.

Halmtorvet 17
Socialforvaltningen modtager et tilskud fra staten vedrørende det nye stofindtagelsesrum på Halmtorvet 17. Budgettet er placeret som en indtægt på anlæg, men en del af indtægten, svarende til 10,3 mio. kr., vedrører drift og ønskes derfor flyttet.

Overblik over samtlige bevillingsmæssige ændringer
For at skabe et overblik over de bevillingsmæssige ændringer, der skal foretages, er de samlet under forklarende overskrifter i tabel 1. Løbenummeret henviser til den enkelte bevillingsmæssige ændring, som er udspecificeret i bilag 1.

Tabel 1: Overblik over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015

Løbenr.	Årsag til omflytning	Beløb i 1.000 kr.
49	Nedjustering af PL-fremskrivning af budgetterne fra 2014-2015.	36.656
30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37	Korrektion af den nedjusterede PL-fremskrivning af budgetterne fra 2013-2014. Korrektionen udmeldes på alle aktiviteter, eftersom den oprindelige nedjustering af PL-fremskrivningen viste sig at være fordelt forkert.	5.611
4	Omflytning af midler i forbindelse med stofindtagelsesrum på Halmtorvet 17.	10.283
10	Rådgivningstilbuddet "Den korte snor" henvender sig både til unge under og over 18 år, og da målgruppen for bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov er børn og unge fra 0 til 17 år, flyttes den del af ”Den korte snor”, som henvender sig til unge over 18 år, fra bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov til Borgere med sindslidelse. Bevillingsområdet Borgere med sindslidelse dækker både sindslidende og øvrigt socialt udsatte, hvorfor ”Den korte snor” placeres her, idet tilbuddet har koordinerende, rådgivende og vejledende karakter, som Borgere med sindslidelse i forvejen beskæftiger sig med. Derfor flyttes budgettet fra bevillingen Børnefamilier med særlige behov til Borgere med Sindslidelse.	3.137
12	Exit-strategien flyttes fra bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov til Borgere med sindslidelse, da målgruppen er borgere mellem 18 og 25 år, og budgettet flyttes derfor fra bevillingen Børnefamilier med særlige behov til Borgere med Sindslidelse. Exit-strategien har koordinerende, rådgivende og vejledende karakter, og placeres derfor på bevillingsområdet Borgere med Sindslidelse.	5.691
29	Omflytning af midler i forbindelse med udmøntning af demografiregulering.	3.300
9, 14, 19, 20, 28	Omflytning af midler i forbindelse med finansiering og implementering af et nyt vagtplansystem, KAS, i Københavns Kommune.	987
1, 2, 3, 5, 6, 7, 8, 11, 13, 15, 16, 17, 18, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48	Øvrige omflytninger: Omflytning af midler, så budget følger forbrug Indeholder tekniske korrektioner, hvor der flyttes midler, så budgettet følger forbruget. Eksempelvis flyttes midler til at understøtte organiseringen i det ny Borgercenter handicap. Midlerne skal bruges til dels at sikre, at vi har de ledelsesmæssige og sagsbehandlermæssige ressourcer i forhold til at gennemføre denne forandring.	18.489
A*	Ændring vedr. eksternt finansierede projekter (bilag 2) jf. regler for eksternt finansieret projekter	315
I alt		84.469

*Bilag 2: Eksternt finansierede projekter

Vedrørende ændringer inden for bevillingsområder (at-punkt-1)
Omflytningerne inden for målgruppeområdernes (bevillingsområdernes) konti kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om tekniske korrektioner til budgettet. Der er tale om følgende ændringer:

Tabel 2: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2014 (interne omplaceringer på bevillingsområde)

Budgetområde (1000 kr.)	Budget som afgives	Budget som modtages	Nettopåvirkning (modtager-afgiver)
Tværgående opgaver og administration	66	66	0
I alt	66	66	0

Vedrørende eksternt finansierede projekter (at-punkt-2)
Ændringer af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter inden for målgruppeområdernes (bevillingsområdernes) konti kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om følgende:

Tabel 3: Eksternt finansierede projekter (bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015)

Budgetområde (1000 kr.)

Korrektion af indtægtsbudget

Korrektion af udgiftsbudget

Nettopåvirkning

Udsatte Voksne

- Nødovernatningspladser Sundholm

315

0

I alt

315

0

Vedrørende ændringer mellem bevillingsområder indenfor udvalget (at-punkt 3)
Tekniske ændringer mellem bevillingsområder skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Der er tale om følgende ændringer:

Tabel 4: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015 (mellem bevillingsområder indenfor udvalg)

Budgetområde (1.000 kr.)	Budget som afgives	Budget som modtages	Nettopåvirkning (modtages-afgives)
Børnefamilier med særlige behov (rd)	9.971	3.462	-6.509
Borgere med sindslidelse (rd)	1.521	13.530	12.009
Udsatte Voksne (rd)	11.876	3.332	-8.544
Borgere med handicap (rd)	3.542	7.547	4.005
Borgere med handicap (de)	9.329	988	-8.341
Tværgående opgaver og administration (rd)	7.401	4.218	-3.183
Tværgående opgaver og administration (anlæg)	440	0	-440
Hjemmeplejen (rd)	5	4	-1
Hjemmeplejen (de)	150	458	308
Byggeri og modernisering af botilbud	0	10.723	10.723
Efterspørgselsstyrede overførsler	35	8	-27
I alt	44.270	44.270	0

rd = rammebelagt drift
de = demografireguleret

Vedrørende ændringer mellem udvalg (at-punkt 3)
Tekniske ændringer mellem udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Der er tale om følgende ændringer:

Tabel 5: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015 (mellem udvalg)

Budgetområde (1000 kr.)	Budget som afgives	Budget som modtages	Nettopåvirkning (modtages-afgives)
SUD - Børnefamilier med særlige behov (rd)	9.964	0	-9.964
SUD - Borgere med sindslidelse (rd)	5.111	0	-5.111
SUD - Udsatte Voksne (rd)	3.333	0	-3.333
SUD - Borgere med handicap (rd)	1.786	0	-1.786
SUD - Borgere med handicap (de)	11.942	0	-11.942
SUD - Tværgående opgaver og administration (rd)	2.090	9	-2.081
SUD - Hjemmeplejen (rd)	143	0	-143
SUD - Hjemmeplejen (de)	2.287	0	-2.287
SUD - Byggeri og modernisering af botilbud	962	2.200	1.238
ØU – Finansposter	0	36.647	36.647
ØU – Københavns ejendomme – anlæg	2.200	962	-1.238
I alt	39.818	39.818	0

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

Når ændringerne er godkendt af de relevante udvalg, indarbejdes de i Socialudvalgets korrigerede budget. Tabel 2 kan indarbejdes efter godkendelse af Socialudvalget d. 22. april 2015. Tabel 3 kan indarbejdes efter godkendelse på Økonomiudvalgsmøde d. 19. maj 2015 og i Borgerrepræsentationen d. 28. maj 2015.

Uddybende oversigt over de bevillingsmæssige ændringer er vedhæftet sagen (bilag 1).

Tekniske oplysninger om korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som håndteres i bevillingsmæssige ændringer (bilag 2).

Anette Laigaard

/ Katrine Bagge Thorball

Beslutning

Indstillingen blev godkendt sammen med dagsordenen.

Indstillingens 1. og 2. at-punkt blev således godkendt, og indstillingens 3. at-punkt blev anbefalet overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.