B-SAG. Bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015

Socialudvalget skal med denne sag godkende budgetmæssige flytninger af ren teknisk karakter, så budgettet ligger korrekt.

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget

1.    at Socialudvalget godkender tekniske bevillingsmæssige ændringer indenfor bevillingsområder (jf. tabel 2 og bilag 1)
2.    at Socialudvalget godkender korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter (jf. tabel 3 og bilag 2).

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget, at Socialudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen

3. at godkende tekniske bevillingsmæssige ændringer mellem bevillingsområder og udvalg (jf. tabel 4 og 5, samt bilag 1).

Denne sag indeholder ikke nye politiske prioriteringer. Formålet er udelukkende at efterleve politiske beslutninger, så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget. Forvaltningen kan ikke bruge bevillingsmæssige ændringer til at få politisk godkendelse til budgetændringer på sager, der ikke tidligere er godkendt politisk.

De budgetmæssige flytninger (bevillingsmæssige ændringer) i denne sag, er således tekniske ændringer til tidligere politiske beslutninger. Hvis eksempelvis en aktivitet flytter område er det nødvendigt at budgettet flyttes med, så der er dækning for aktivitetens forbrug på det nye område.

Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne, og det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområder, som medtages i denne sag. Det skal udvalgene godkende ifølge bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansieret projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af eksterne midler, hvilket kan være fra ministerier, styrelser samt private aktører. Enhver sag, hvor kommunen tildeles eksterne midler forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse. Såfremt projektet overholder en række konkrete kriterier, eksempelvis beløbsmæssig størrelse/økonomisk risiko og ingen kommunal medfinansiering, udarbejdes der ikke en særskilt indstilling til Socialudvalget, men indtægts- og udgiftsbevillingen tildeles via denne sag, bevillingsmæssige ændringer.

Socialforvaltningen indstiller, at der i maj 2015 bliver foretaget omflytninger af i alt 84,5 mio. kr. Omflytningerne skal sikre, at budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.

Af de 84,5 mio. kr., som omflyttes, indstiller Socialforvaltningen, at indtægts- og udgiftsbudgettet vedrørende eksternt finansieret projekter bliver opskrevet med 0,3 mio. kr.

I de to vedhæftede bilag kan man se, hvilke konti midlerne ligger på i dag, og hvor de skal flyttes hen.

-    Bilag 1 indeholder et samlet overblik over samtlige omflytninger, der skal foretages.

-    Bilag 2 indeholder de tekniske oplysninger om de korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som også foretages i denne sag.

Eksempler på sager, hvor midler skal omflyttes

PL-efterregulering
Som følge af indgået overenskomst på det kommunale område efterreguleres budgetterne, idet PL-fremskrivningen fra 2014-2015 har været sat for højt. Korrektionen udmeldes på alle aktiviteter.

Halmtorvet 17
Socialforvaltningen modtager et tilskud fra staten vedrørende det nye stofindtagelsesrum på Halmtorvet 17. Budgettet er placeret som en indtægt på anlæg, men en del af indtægten, svarende til 10,3 mio. kr., vedrører drift og ønskes derfor flyttet.

Overblik over samtlige bevillingsmæssige ændringer
For at skabe et overblik over de bevillingsmæssige ændringer, der skal foretages, er de samlet under forklarende overskrifter i tabel 1. Løbenummeret henviser til den enkelte bevillingsmæssige ændring, som er udspecificeret i bilag 1.

Tabel 1: Overblik over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015

*Bilag 2: Eksternt finansierede projekter

 Vedrørende ændringer inden for bevillingsområder (at-punkt-1)
Omflytningerne inden for målgruppeområdernes (bevillingsområdernes) konti kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om tekniske korrektioner til budgettet. Der er tale om følgende ændringer:

 Tabel 2: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2014 (interne omplaceringer på bevillingsområde)

Vedrørende eksternt finansierede projekter (at-punkt-2)
Ændringer af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter inden for målgruppeområdernes (bevillingsområdernes) konti kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om følgende:

Tabel 3: Eksternt finansierede projekter (bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015)

Vedrørende ændringer mellem bevillingsområder indenfor udvalget (at-punkt 3)
Tekniske ændringer mellem bevillingsområder skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Der er tale om følgende ændringer:

Tabel 4: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015 (mellem bevillingsområder indenfor udvalg)

rd = rammebelagt drift
de = demografireguleret

Vedrørende ændringer mellem udvalg (at-punkt 3)
Tekniske ændringer mellem udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Der er tale om følgende ændringer:

 Tabel 5: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2015 (mellem udvalg)

Uddybende oversigt over de bevillingsmæssige ændringer er vedhæftet sagen (bilag 1).

Tekniske oplysninger om korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som håndteres i bevillingsmæssige ændringer (bilag 2).

Anette Laigaard

                         / Katrine Bagge Thorball

Indstillingen blev godkendt sammen med dagsordenen.

Indstillingens 1. og 2. at-punkt blev således godkendt, og indstillingens 3. at-punkt blev anbefalet overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.