Mødedato: 21.05.2008, kl. 16:15

Redegørelse om Socialudvalgets forventede regnskab 2008

Redegørelse om Socialudvalgets forventede regnskab 2008

Socialudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde onsdag den 21. maj 2008

 

 

6.      Redegørelse om Socialudvalgets forventede regnskab 2008

SUD 236/2008  J.nr. 236/2008

 

 

 

Socialudvalget skal i forbindelse med den månedlige orientering af Økonomiudvalget om økonomiske problemområder, fremsende en skriftlig redegørelse om Socialudvalgets samlede aktuelle forventede regnskab for 2008 (jf. ØU 24/2008 den 15. januar 2008).

INDSTILLING OG Beslutning

Socialforvaltningen indstiller,

1.                   at Socialudvalget godkender Redegørelse til Økonomiudvalget om Socialudvalgets forventede regnskab for 2008. Redegørelsen (inkl. bilag 1, 2 og 3) er fremsendt til Økonomiudvalgsmødet den 20. maj 2008 med forbehold for godkendelse af Socialudvalget

 

Socialudvalgets beslutning i mødet den 21. maj 2008

Kontorchef Katrine Bagge Thorball overværede punktets behandling med henblik på sagens oplysning. 

Indstillingen blev tiltrådt.

 

Problemstilling

Som led i vedtagelsen af budget 2008 blev det besluttet, at Økonomiudvalget månedligt skal orienteres om potentielle økonomiske problemområder i kommunen. Økonomiudvalget har på den baggrund besluttet, at Socialudvalget i forbindelse med den månedlige orientering af Økonomiudvalget om økonomiske problemområder skal fremsende en skriftlig redegørelse om Socialudvalgets samlede aktuelle forventede regnskab for 2008, herunder status på de iværksatte tiltag på hjemmepleje samt området for udsatte børn.

 

Løsning

Socialudvalget forventer samlet budgetoverholdelse i 2008, når der tages højde for ikke disponerede merindtægter for særligt dyre enkeltsager på i alt 3-5 mill. kr., jf. tabel 1. Herudover udarbejdes der på bevillingsområde Handicappede handleplaner med henblik på budgetoverholdelse i 2008. Handleplaner vil når den er udarbejdet blive forelagt Socialudvalget.

 

Budgetoverholdelse i 2008 bygger på omfattende økonomiske handleplaner for i alt 138 mill. kr. på områderne hjemmepleje med 48 mill. kr., børneområdet med 75 mill. kr. og handicapområdet med 15 mill. kr. Det er i prognosen forudsat at handleplanerne gennemføres med den nævnte effekt. Handleplanerne er et meget væsentligt risikomoment i prognosen og realistisk set må det forventes at ikke alle handleplaner lykkes fuldt ud. Det anbefales derfor at eventuelle merindtægter fra særligt dyre enkeltsager reserveres til delvis dækning af denne risiko.

 

Tabel 1.  Forventet regnskab 2008 (Aprilprognose 2008 sammenlignet forventet afvigelse pr. maj 2008) samt forventede korrektioner sfa. handleplaner, lån og merindtægter fra BIF(1)

Bevilling

 

 

 

 

Nettoudgifter i mill. kr.

April-prognose pr. april 2008

Forventet afvigelse ift. korrigeret budget pr. maj 2008(1)

Børnefamilier med særlige behov

3,6

0,0

Voksne med særlige behov

-4,0

-5,3

Stofafhængige

Hjemmepleje(2)

- Handleplan Hjemmepleje (SUD 144/2008 den 11. april 2008)

-5,0

15,0

-15,0

0,0

0,0

 

Handicappede

27,6

12,2

- Handleplan Handicappede (SUD 146/2008 den 11. april 2008)

-15,8

 

Administration

0,0

0,0

I alt

6,4

6,9

Forventede korrektioner

-          Reduceret overførsel i ordinær overførselssag vedr. regnskab 2007 (1)

-          Forventede merindtægter fra BIF sfa. merindtægter på integrationsområdet

 

7,0

-11,7

 

7,0

-11,7

Forventet resultat

Før eventuelle merindtægter for særligt dyre enkeltsager på 3-5 mill. kr.

1,7

2,2

(1) Godkendte handleplaner på hjemmepleje og handicappede pr. 11. april er indarbejdet i forventet afvigelse pr. maj 2008.

(2) Disponering af merindtægter for særligt dyre enkeltsager til hjemmepleje (SUD 167/2008 den 23. april 2008) i alt 2,0 mill. kr. er indarbejdet i forventet afvigelse pr. maj 2008.

 

Børnefamilier med særlige behov

Regnskabsresultatet for 2007 viser, at der har været et merforbrug på 27,1 mill. kr. i 2007. I 2008 betyder merforbruget og den øvrige udvikling i budgettet, at socialcentrene for at overholde budgettet samlet skal reducere deres udgifter med 78,3 mill. kr. sammenlignet med forbruget i 2007. Den øvrige udvikling i budgettet refererer til, at socialcentrenes budget i 2008 er steget med 33,4 mill. kr., dog er der en række besparelser i 2008 som beløber sig til 16,7 mill. kr., hvilket betyder at der er tale om en reel budgetforøgelse på i alt 16,7 mill. kr. i 2008.

 

I forhold til arbejdet med forbedret økonomistyring er der taget væsentlige initiativer på alle genopretningsplanens indsatsområder. Socialforvaltningen vurderer, at disse initiativer på sigt vil bidrag til overholdelse af budgettet og en mere sikker økonomistyringspraksis. Det er Socialforvaltningens vurdering, at genopretningsplanens initiativer samlet set vil medføre budgetoverholdelse i 2008.

 

Voksne med særlige behov

På bevillingsområdet forventes en mindreforbrug på 5,3 mill. kr. Mindreforbruget består primært af et mindreforbrug på 4,5 mill. kr. på udgifter til færdigbehandlede patienter.

 

Stofafhængige

På bevillingsområdet forventes et samlet mindreforbrug på 5,0 mill. kr. Socialudvalget besluttede den 23. april (SUD 167/2008), at anmode Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om at overføre mindreforbruget til hjemmeplejen, som en del af handleplanen for budgetoverholdelse. På en række funktioner forventes et mindreforbrug. Mindreforbruget forekommer primært på køb af pladser på private behandlingstilbud til stofafhængige, køb af ambulant behandling og omsorgstilbud til alkoholikere samt merindtægter som følge af salg af botilbudspladser til andre kommuner. Dette modsvares af merforbrug til køb og salg af pladser på forsorgshjem og kvindekrisecentre i andre kommuner samt finansiering af hjemmeplejen.

 

Hjemmepleje

Det forventes at det samlede hjemmeplejeområde udviser balance i 2008. Forventningen er baseret på regnskabsresultatet for 2007 samt aktiviteten til og med marts 2008. Heri er indregnet de forventede effekter af den reviderede økonomiske handleplan for budgetoverholdelse, som Socialudvalget godkendte d. 19. og 23. april (SUD 144/2008 og SUD 167/2008), herunder overførsel af mindreforbrug fra bevillingsområdet stofafhængige på 5 mill. kr. og anvendelse af 2 mill. kr. af de midler Socialforvaltningen forventes at få fra 10-pct's-ordningen på særlige dyre enkeltsager.

 

Handicappede

På handicapområdet forventes der et merforbrug på i alt 12,2 mill. kr. i 2008. Det forventede merforbrug er sammensat af et forventet merforbrug vedr. handicaphjælpere på 6,2 mill. kr. samt et forventet merforbrug på 6,0 mill. kr. på forebyggende foranstaltninger til handicappede børn. Området for forebyggende foranstaltninger på Børnehandicapområdet er primært handicapkompenserende foranstaltninger til det handicappede barn eller barnets familie. I modsætning til socialområdet, er der primært handicapbetinget visitation til forebyggelsesområdet, selv om det i stigende grad opleves, at sociale problemstillinger fylder mere i børnenes dagligdag end deres funktionsevne (handicapdiagnose). Forventningen ved sidste måneds redegørelse var et merforbrug på 15,8 mill. kr. Heraf vedrørte 9,3 Handicaphjælpere, 3,3 mill. kr. socialpædagogisk bistand samt 3,2 mill. kr. vedr. køb af genoptræningspladser. Disse problemstillinger blev sammen med tre økonomiske handleplaner forelagt Socialudvalget d. 11. april 2008. Socialudvalget tiltrådte de fremlagte økonomiske handleplaner til nedbringelse af merforbruget (jf. SUD 146/2008).

 

Det aktuelle forventede merforbrug på 12,2 mill. kr. er en opjustering som følge af ny information, som blev tilvejebragt i forbindelse med udarbejdelsen af forventet regnskab 2008, pr. april. Det forventede merforbrug på 12,2 mill. kr. indgår derved heller ikke i de økonomiske handleplaner som blev forelagt Socialudvalget d. 11. april 2008. Vurderingen er sket på baggrund af de seneste aktivitetstal på området. Handleplan for nedbringelse af det forventede merforbrug vedrørende handicappede børn vil blive forelagt Socialudvalget.

 

Administration

Det forventes, at budgettet på bevillingsområdet overholdes i 2008.

 

Generelle kommentarer

Socialforvaltningen forventer samlet budgetoverholdelse i 2008. På børneområdet er det Socialforvaltningens vurdering, at genopretningsplanens initiativer samlet set vil muliggøre budgetoverholdelse. På hjemmeplejen forventer Socialforvaltningen balance i 2008, heri er indregnet de forventede effekter af den reviderede økonomiske handleplan for budgetoverholdelse, som Socialudvalget godkendte d. 19. og 23. april (SUD 144/2008 og SUD 167/2008). På det øvrige handicapområde forventes et merforbrug på 12,2 mill. kr. Handleplan for nedbringelse af det forventede merforbrug på det øvrige handicapområde forelægges Socialudvalget, såfremt handleplan godkendes forventes ikke merforbrug. Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget godkender skriftlig redegørelse om Socialudvalgets samlede forventede regnskab for 2008. Redegørelsen (inkl. bilag 1, 2 og 3) er fremsendt til Økonomiudvalgsmøde den 20. maj 2008 med forbehold for godkendelse i Socialudvalget.

 

Socialforvaltningen fremlagde indstilling for Socialudvalget den 12. marts (SUD 97/2008) med henblik på proces og udmøntning af rammer for ansættelse af eksternt revisionsfirma med henblik på at følge op på tiltag til overholdelse af Socialudvalgets budget 2008. Der er indgået aftale med revisionsfirmaet KPMG. Socialudvalget vil modtage 1. afrapportering den 25. juni 2008.

 

Økonomi

Er beskrevet i sagen samt bilag 1,2 og 3.

 

Videre proces

Økonomiudvalget er den 20. maj 2008 skriftligt orienteret om Socialudvalgets samlede aktuelle forventede regnskab for 2008.

 

Bilag

1.       Månedlig opfølgning på problemområder – Børn – pr. 25. april 2008

2.       Status for Socialforvaltningens hjemmepleje pr. marts 2008

3.       Månedlig opfølgning på problemområder – Handicap – pr. 25. april 2008

 

         Anette Laigaard                                

                                                                  /Sven Bjerre

 

 

 

 

Til top