Redegørelse om Socialudvalgets forventede regnskab 2008
Redegørelse om Socialudvalgets forventede regnskab 2008
Socialudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 21. maj 2008
6. Redegørelse om Socialudvalgets forventede regnskab 2008
SUD 236/2008 J.nr. 236/2008
Socialudvalget skal i forbindelse med den
månedlige orientering af Økonomiudvalget om økonomiske problemområder,
fremsende en skriftlig redegørelse om Socialudvalgets samlede aktuelle
forventede regnskab for 2008 (jf. ØU 24/2008 den 15. januar 2008).
INDSTILLING OG Beslutning
|
Socialforvaltningen
indstiller, 1.
at
Socialudvalget godkender Redegørelse til Økonomiudvalget om Socialudvalgets
forventede regnskab for 2008. Redegørelsen (inkl. bilag 1, 2 og 3) er
fremsendt til Økonomiudvalgsmødet den 20. maj 2008 med forbehold for
godkendelse af Socialudvalget |
Problemstilling
Som led i vedtagelsen af budget 2008
blev det besluttet, at Økonomiudvalget månedligt skal orienteres om potentielle
økonomiske problemområder i kommunen. Økonomiudvalget har på den baggrund
besluttet, at Socialudvalget i forbindelse med den månedlige orientering af
Økonomiudvalget om økonomiske problemområder skal fremsende en skriftlig
redegørelse om Socialudvalgets samlede aktuelle forventede regnskab for 2008,
herunder status på de iværksatte tiltag på hjemmepleje samt området for udsatte
børn.
Løsning
Socialudvalget forventer samlet
budgetoverholdelse i 2008, når der tages højde for ikke disponerede
merindtægter for særligt dyre enkeltsager på i alt 3-5 mill. kr., jf. tabel 1.
Herudover udarbejdes der på bevillingsområde Handicappede handleplaner med
henblik på budgetoverholdelse i 2008. Handleplaner vil når den er udarbejdet
blive forelagt Socialudvalget.
Budgetoverholdelse i 2008 bygger på
omfattende økonomiske handleplaner for i alt 138 mill. kr. på områderne
hjemmepleje med 48 mill. kr., børneområdet med 75 mill. kr. og handicapområdet
med 15 mill. kr. Det er i prognosen forudsat at handleplanerne gennemføres med
den nævnte effekt. Handleplanerne er et meget væsentligt risikomoment i
prognosen og realistisk set må det forventes at ikke alle handleplaner lykkes
fuldt ud. Det anbefales derfor at eventuelle merindtægter fra særligt dyre
enkeltsager reserveres til delvis dækning af denne risiko.
Tabel 1. Forventet regnskab 2008 (Aprilprognose 2008 sammenlignet forventet afvigelse pr. maj 2008) samt forventede korrektioner sfa. handleplaner, lån og merindtægter fra BIF(1)
|
Bevilling |
|
|
|
Nettoudgifter i mill. kr. |
April-prognose pr. april 2008 |
Forventet afvigelse ift. korrigeret budget pr. maj
2008(1) |
|
Børnefamilier med særlige behov |
3,6 |
0,0 |
|
Voksne med særlige behov |
-4,0 |
-5,3 |
|
Stofafhængige Hjemmepleje(2) - Handleplan Hjemmepleje (SUD
144/2008 den 11. april 2008) |
-5,0 15,0 -15,0 |
0,0 0,0 |
|
Handicappede |
27,6 |
12,2 |
|
- Handleplan
Handicappede (SUD 146/2008 den 11. april 2008) |
-15,8 |
|
|
Administration |
0,0 |
0,0 |
|
I alt |
6,4 |
6,9 |
|
Forventede
korrektioner -
Reduceret overførsel i ordinær overførselssag vedr.
regnskab 2007 (1) -
Forventede merindtægter fra BIF sfa. merindtægter på
integrationsområdet |
7,0 -11,7 |
7,0 -11,7 |
|
Forventet resultat Før eventuelle merindtægter for særligt dyre enkeltsager på 3-5 mill.
kr. |
1,7 |
2,2 |
(1) Godkendte handleplaner på hjemmepleje og
handicappede pr. 11. april er indarbejdet i forventet afvigelse pr. maj 2008.
(2) Disponering af merindtægter for særligt dyre
enkeltsager til hjemmepleje (SUD 167/2008 den 23. april 2008) i alt 2,0 mill.
kr. er indarbejdet i forventet afvigelse pr. maj 2008.
Børnefamilier med særlige behov
Regnskabsresultatet
for 2007 viser, at der har været et merforbrug på 27,1 mill. kr. i 2007. I 2008
betyder merforbruget og den øvrige udvikling i budgettet, at socialcentrene for
at overholde budgettet samlet skal reducere deres udgifter med 78,3 mill. kr.
sammenlignet med forbruget i 2007. Den øvrige udvikling i budgettet refererer
til, at socialcentrenes budget i 2008 er steget med 33,4 mill. kr., dog er der
en række besparelser i 2008 som beløber sig til 16,7 mill. kr., hvilket betyder
at der er tale om en reel budgetforøgelse på i alt 16,7 mill. kr. i 2008.
I
forhold til arbejdet med forbedret økonomistyring er der taget væsentlige
initiativer på alle genopretningsplanens indsatsområder. Socialforvaltningen
vurderer, at disse initiativer på sigt vil bidrag til overholdelse af budgettet
og en mere sikker økonomistyringspraksis. Det er Socialforvaltningens vurdering,
at genopretningsplanens initiativer samlet set vil medføre budgetoverholdelse i
2008.
Voksne med særlige behov
På
bevillingsområdet forventes en mindreforbrug på 5,3 mill. kr. Mindreforbruget
består primært af et mindreforbrug på 4,5 mill. kr. på udgifter til
færdigbehandlede patienter.
Stofafhængige
På
bevillingsområdet forventes et samlet mindreforbrug på 5,0 mill. kr.
Socialudvalget besluttede den 23. april (SUD 167/2008), at anmode
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om at overføre mindreforbruget til
hjemmeplejen, som en del af handleplanen for budgetoverholdelse. På en række
funktioner forventes et mindreforbrug. Mindreforbruget forekommer primært på
køb af pladser på private behandlingstilbud til stofafhængige, køb af ambulant
behandling og omsorgstilbud til alkoholikere samt merindtægter som følge af
salg af botilbudspladser til andre kommuner. Dette modsvares af merforbrug til
køb og salg af pladser på forsorgshjem og kvindekrisecentre i andre kommuner
samt finansiering af hjemmeplejen.
Hjemmepleje
Det
forventes at det samlede hjemmeplejeområde udviser balance i 2008.
Forventningen er baseret på regnskabsresultatet for 2007 samt aktiviteten til
og med marts 2008. Heri er indregnet de forventede effekter af den reviderede
økonomiske handleplan for budgetoverholdelse, som Socialudvalget godkendte d.
19. og 23. april (SUD 144/2008 og SUD 167/2008), herunder overførsel af
mindreforbrug fra bevillingsområdet stofafhængige på 5 mill. kr. og anvendelse
af 2 mill. kr. af de midler Socialforvaltningen forventes at få fra
10-pct's-ordningen på særlige dyre enkeltsager.
Handicappede
På
handicapområdet forventes der et merforbrug på i alt 12,2 mill. kr. i 2008. Det
forventede merforbrug er sammensat af et forventet merforbrug vedr.
handicaphjælpere på 6,2 mill. kr. samt et forventet merforbrug på 6,0 mill. kr.
på forebyggende foranstaltninger til handicappede børn. Området for
forebyggende foranstaltninger på Børnehandicapområdet er primært handicapkompenserende
foranstaltninger til det handicappede barn eller barnets familie. I
modsætning til socialområdet, er der primært handicapbetinget visitation til
forebyggelsesområdet, selv om det i stigende grad opleves, at sociale
problemstillinger fylder mere i børnenes dagligdag end deres funktionsevne (handicapdiagnose).
Forventningen ved sidste måneds redegørelse var et merforbrug på 15,8 mill. kr.
Heraf vedrørte 9,3 Handicaphjælpere, 3,3 mill. kr. socialpædagogisk bistand
samt 3,2 mill. kr. vedr. køb af genoptræningspladser. Disse problemstillinger
blev sammen med tre økonomiske handleplaner forelagt Socialudvalget d. 11.
april 2008. Socialudvalget tiltrådte de fremlagte økonomiske handleplaner til
nedbringelse af merforbruget (jf. SUD 146/2008).
Det
aktuelle forventede merforbrug på 12,2 mill. kr. er en opjustering som følge af
ny information, som blev tilvejebragt i forbindelse med udarbejdelsen af
forventet regnskab 2008, pr. april. Det forventede merforbrug på 12,2 mill. kr.
indgår derved heller ikke i de økonomiske handleplaner som blev forelagt Socialudvalget
d. 11. april 2008. Vurderingen er sket på baggrund af de seneste aktivitetstal
på området. Handleplan for nedbringelse af det forventede merforbrug vedrørende
handicappede børn vil blive forelagt Socialudvalget.
Administration
Det forventes, at budgettet på bevillingsområdet overholdes i 2008.
Generelle
kommentarer
Socialforvaltningen forventer samlet
budgetoverholdelse i 2008. På børneområdet er det Socialforvaltningens
vurdering, at genopretningsplanens initiativer samlet set vil muliggøre budgetoverholdelse.
På hjemmeplejen forventer Socialforvaltningen balance i 2008, heri er indregnet
de forventede effekter af den reviderede økonomiske handleplan for
budgetoverholdelse, som Socialudvalget godkendte d. 19. og 23. april (SUD
144/2008 og SUD 167/2008). På det øvrige handicapområde forventes et merforbrug
på 12,2 mill. kr. Handleplan for nedbringelse af det forventede merforbrug på
det øvrige handicapområde forelægges Socialudvalget, såfremt handleplan
godkendes forventes ikke merforbrug. Socialforvaltningen indstiller, at
Socialudvalget godkender skriftlig redegørelse om Socialudvalgets samlede
forventede regnskab for 2008. Redegørelsen (inkl. bilag 1, 2 og 3) er fremsendt
til Økonomiudvalgsmøde den 20. maj 2008 med forbehold for godkendelse i
Socialudvalget.
Socialforvaltningen fremlagde indstilling for
Socialudvalget den 12. marts (SUD 97/2008) med henblik på proces og udmøntning
af rammer for ansættelse af eksternt revisionsfirma med henblik på at følge op
på tiltag til overholdelse af Socialudvalgets budget 2008. Der er indgået
aftale med revisionsfirmaet KPMG. Socialudvalget vil modtage 1. afrapportering
den 25. juni 2008.
Økonomi
Er beskrevet i sagen samt bilag 1,2 og 3.
Videre proces
Økonomiudvalget er den 20. maj 2008 skriftligt orienteret
om Socialudvalgets samlede aktuelle forventede regnskab for 2008.
Bilag
1.
Månedlig
opfølgning på problemområder – Børn – pr. 25. april 2008
2.
Status for
Socialforvaltningens hjemmepleje pr. marts 2008
3.
Månedlig
opfølgning på problemområder – Handicap – pr. 25. april 2008
/