B-sag. Bevillingsmæssige ændringer pr. december 2019

Socialudvalget skal med denne sag godkende budgetmæssige flytninger (bevillingsmæssige ændringer), så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget. Flytningerne er således af teknisk karakter.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller overfor Socialudvalget,

1. At det godkendes, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Socialudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalgsamt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Sagen indeholder tekniske korrektioner og mindre tilpasninger til budgettet, som typisk udspringer af ændringer i organisationen, ændringer i ansvarsfordeling både inden for og mellem udvalg, fejlrettelser eller modtagelse af eksterne midler.

Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne. Det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområderne, som medtages i denne sag. Udvalgene skal godkende omflytningerne i henhold til bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier, styrelser samt private aktører. Enhver sag, hvor kommunen tildeles eksterne midler, forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse. Såfremt projektet overholder en række konkrete kriterier, eksempelvis begrænset beløbsmæssig størrelse/økonomisk risiko og ingen kommunal medfinansiering, udarbejdes der ikke en særskilt indstilling til Socialudvalget. I dette tilfælde tildeles indtægts- og udgiftsbevillingen via de tekniske sager om bevillingsmæssige ændringer.

Løsning

Socialforvaltningen indstiller, at der via denne sag bliver foretaget omflytninger specificeret i bilag 2.

Sagen består af 18 budgetkorrektioner inden for eget udvalg og mellem udvalg, som væsentligst udgøres af:

• Omplaceringer som følge af udmøntningssag vedrørende Socialforvaltningens udfordringer i 2020 på 23,3 mio. kr. Omplaceringerne er under forudsætning af politisk godkendelse af udmøntningssagen, herunder SUD's godkendelse på SUD møde den 20.11.2019 pkt. 6.

• Omplacering af 13 mio. kr. på servicerammen til Hjemmepleje og 8 mio. kr. til Udsatte Voksne i henhold til indstilling om budget i balance som følge af oktoberprognosen 2019 (godkendt via skriftlig votering i SUD den 4-5. november 2019).  

• Annullering af tilførsel af budget på 22,2 mio. kr. på servicerammen vedrørende P/L-efterregulering til bevillingen Tværgående Opgaver fra de øvrige bevillinger på servicerammen. Budgettet blev tilført ifm. sagen om bevillingsmæssige ændringer pr. november 2018, men budgettets korrekte placering er på de enkelte bevillingsområder til håndtering af bevillingsområdernes andel af P/L-efterreguleringen. Budgettet tilbageføres derfor.

• Omfordeling af 13,6 mio. kr. på servicerammen vedrørende P/L-efterregulering for 2019 fra bevillingen Tværgående Opgaver til de øvrige bevillinger på servicerammen. Korrektionen skal ses i sammenhæng med ovennævnte omplacering.

• Omplacering af i alt 3,9 mio. kr. på servicerammen vedrørende budget til SOSU-elever fra Borgere med Sindslidelse til Borgere med Handicap og Hjemmepleje , så budgettet ligger korrekt ift. hvor elevudgifterne er.

• Varig nettoopskrivning af budget på samlet 2,2 mio. kr. på servicerammen i 2019 fra Københavns Ejendomme vedrørende huslejeopkrævninger på 3 adresser.

Sagen består endvidere af 15 ændringer vedrørende eksternt finansierede projekter. De 15 ændringer udgøres af:

• Nye projekter: 4 nye projekter, der ikke er behandlet af Socialudvalget særskilt pga. projekternes lave beløb.

• Ekstra tilskud: 2 små ekstra tilskud til eksisterende projekter.

• Budgetindlæsninger: 3 projekter, som tidligere er godkendt af Socialudvalget, hvor budgettet nu indlæses

• Re-periodiseringer: 5 projekter, hvor budgettet re-periodiseres med henblik på at fordele budgettet over projektperioden med samme fordeling som udgifter og indtægter i projektet forventes at fordele sig. Herved forsøges det så vidt muligt at undgå mer- og mindreforbrug i de enkelte budgetår.

• Fejlindlæsning: 1 projekt som blev indlæst med forkert fordeling på år, hvilket der nu rettes op på.

I de tre bilag til indstillingen fremgår:

• Bilag 1: Tabeller, som opsummerer de samlede budgetændringer.

• Bilag 2: Et samlet overblik over samtlige budgetændringer, der foretages. Bilaget er obligatorisk og dokumenterer budgetændringerne, som kræver politisk godkendelse, når Socialforvaltningen omplacerer midler.

• Bilag 3: Oversigt over ændringer i indtægts- og udgiftsbudget vedrørende de eksternt finansierede projekter. Bilaget er obligatorisk og dokumenterer korrektioner, som kræver politisk godkendelse, når Socialforvaltningen ændrer budgetter til eksternt finansierede projekter.

Det bemærkes, at Socialforvaltningen i sagen ”Budget i balance”, som omhandler omplacering af midler internt i Socialforvaltningen, og som blev behandlet af Socialudvalget i skriftlig votering fra d. 4.-5. november 2019, har lavet en fejl i angivelsen af merforbruget for bevillingsområdet Udsatte voksne. I sagen henvises til et prognosticeret merforbrug for Udsatte voksne på 8 mio. kr., men i oktoberprognosen forventes et merforbrug på 11 mio. kr. for Udsatte voksne. Det forventede merforbrug er angivet korrekt i oktoberprognosen. Fejlen i indstillingen ”Budget i balance” har ingen betydning for sagen.

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Socialudvalgets område blev sendt til Økonomiforvaltningen d. 15. november 2019 med forbehold for Socialudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget d. 10. december 2019 og af Borgerrepræsentationen d. 12. december 2019. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Socialudvalgets aktuelle budget.

 Nina Eg Hansen

                                           / Anders Johannes Kristensen

Indstillingen blev godkendt sammen med dagsordenen.