B-sag. 1. sag om bevillingsmæssige ændringer 2020

Resumé

Socialudvalget skal med denne sag godkende budgetmæssige flytninger (bevillingsmæssige ændringer), så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget. Flytningerne er således af teknisk karakter. To af de foreslåede bevillingsflytninger kræver dog særskilt stillingtagen.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Socialudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg, samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter, indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.
2. at Socialudvalget godkender de bevillingsmæssige ændringer vedrørende ”Vicedirektører i borgercentrene” og ”Budget i balance”, der indgår i sagen.

Problemstilling

Sagen indeholder tekniske korrektioner og mindre tilpasninger til budgettet, som typisk udspringer af ændringer i organisationen, ændringer i ansvarsfordeling både inden for og mellem udvalg, fejlrettelser eller modtagelse af eksterne midler.

Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne. Det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområderne, som medtages i denne sag. Udvalgene skal godkende omflytningerne i henhold til bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier, styrelser samt private aktører. Enhver sag, hvor kommunen tildeles eksterne midler, forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse. Såfremt projektet overholder en række konkrete kriterier, eksempelvis begrænset beløbsmæssig størrelse/økonomisk risiko og ingen kommunal medfinansiering, udarbejdes der ikke en særskilt indstilling til Socialudvalget. I dette tilfælde tildeles indtægts- og udgiftsbevillingen via de tekniske sager om bevillingsmæssige ændringer.

Løsning

Socialforvaltningen indstiller, at der via denne sag bliver foretaget budgetændringer, som udgøres af:

• 15 budgetændringer inden for eget udvalg
• 8 budgetændringer mellem udvalg
• 5 budgetændringer vedrørende eksternt finansierede projekter

Blandt de 15 ændringer inden for eget udvalg indgår to korrektioner, som ikke tidligere er forelagt Socialudvalget. Budgetændringerne er derfor under forudsætning af Socialudvalgets godkendelse af ændringerne, jf. indstillingens 2. at punkt:

Vicedirektører i borgercentrene

På Socialudvalgets møde den 11. december 2019 tog Socialudvalget under pkt. 9 ”Ændringer af Socialforvaltningens organisering” til efterretning, at der indføres vicedirektører i borgercentrene. Indstillingen indeholdt ikke den konkrete økonomi vedrørende denne organisatoriske ændring.

Med denne sag anmodes Socialudvalget derfor om at godkende omplacering af lønbudget til de tre vicedirektører i form af omplacering af 2.396 t.kr. i 2020 og 3.195 t.kr. (2020 pl) i 2021 og frem fra Tværgående opgaver og administration til de tre borgercentre.

Budget i balance

Budgetomplaceringerne vedrørende ”Budget i Balance” er under forudsætning af Socialudvalgets godkendelse af at-punktet vedrørende budget i balance i aprilprognosen 2020 på Socialudvalgsmødet den 20. maj 2020.

Af bilag 1 til indstillingen fremgår udspecificering af alle ovennævnte budgetændringerne via 4 tabeller:

• Tabel 1: Omplaceringer inden for eget udvalg
• Tabel 2: Omplaceringer mellem udvalg
• Tabel 3: Oversigt over ændringer i indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter.
• Tabel 4: Oversigt over ændringer pr. bevillingsområde

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Socialudvalgets område blev sendt til Økonomiforvaltningen d. 28. april 2020 med forbehold for Socialudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget d. 26. maj 2020 og af Borgerrepræsentationen d. 4. juni 2020. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Socialudvalgets aktuelle budget.

Nina Eg Hansen

                                      / Anders Johannes Kristensen