Bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2016

Indstilling og beslutning

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen

1. at godkende tekniske bevillingsmæssige ændringer mellem bevillingsområder og udvalg (jf. tabel 3, tabel 4 og bilag 1).

Socialforvaltningen indstiller

2. at Socialudvalget godkender korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt               finansierede projekter (jf. tabel 2 og bilag 2).

Problemstilling

Denne sag indeholder ingen nye politiske prioriteringer. Formålet er udelukkende at efterleve politiske beslutninger, så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget. Forvaltningen kan ikke bruge bevillingsmæssige ændringer til at få politisk godkendelse til budgetændringer på sager, der ikke tidligere er godkendt politisk.

De budgetmæssige omflytninger (bevillingsmæssige ændringer) i denne sag er således tekniske ændringer til tidligere politiske beslutninger. Hvis eksempelvis en aktivitet flytter område, er det nødvendigt at budgettet flyttes med, så der er dækning for aktivitetens forbrug på det nye område.

Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne. Det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområderne, som medtages i denne sag. Udvalgene skal formelt godkende omflytningerne i henhold til bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier, styrelser samt private aktører. Enhver sag, hvor kommunen tildeles eksterne midler, forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse. Såfremt projektet overholder en række konkrete kriterier, eksempelvis begrænset beløbsmæssig størrelse/økonomisk risiko og ingen kommunal medfinansiering, udarbejdes der ikke en særskilt indstilling til Socialudvalget. I dette tilfælde tildeles indtægts- og udgiftsbevillingen via de tekniske sager om bevillingsmæssige ændringer.

Løsning

Socialforvaltningen indstiller, at der i maj 2016 bliver foretaget omflytninger af i alt 66,1 mio. kr. Omflytningerne skal sikre, at budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.

Af de 66,1 mio. kr., som omflyttes, indstiller Socialforvaltningen, at indtægts- og udgiftsbudgettet vedrørende eksternt finansierede projekter bliver opskrevet med 3,7 mio. kr.

I de to vedhæftede bilag kan man se, hvor midlerne er placeret i dag og hvor de skal flyttes hen.

• Bilag 1 indeholder et samlet overblik over samtlige omflytninger, der skal foretages. Den enkelte bevillingsmæssige ændring har et løbenr. som er udspecificeret i dette bilag.

• Bilag 2 indeholder de tekniske oplysninger om de korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter, som også foretages i denne sag.

Overblik over samtlige bevillingsmæssige ændringer
For at skabe et overblik over de bevillingsmæssige ændringer, der skal foretages, er de samlet under forklarende overskrifter i tabel 1. Løbenummeret henviser til den enkelte bevillingsmæssige ændring, som er udspecificeret i bilag 1.

Tabel 1: Overblik over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2016

*Bilag 2: Eksternt finansierede projekter

De samlede tekniske ændringer i tabel 1 er udtryk for summen af ændringerne indenfor tre forskellige kategorier: Eksternt finansierede projekter (tabel 2), ændringer mellem bevillingsområder (tabel 3) og ændringer mellem udvalg (tabel 4):

Vedrørende eksternt finansierede projekter (at-punkt-2)
Ændringer af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter inden for målgruppeområdernes bevillinger kan Socialudvalget selv godkende. Det drejer sig om følgende:

Tabel 2: Eksternt finansierede projekter (bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2016)

Som det fremgår af tabellen er omplaceringerne neutrale for Socialudvalgets samlede bevillingsramme.

Vedrørende ændringer mellem bevillingsområder indenfor udvalget (at-punkt 1)
Tekniske ændringer mellem bevillingsområder skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Ændringerne mellem bevillingsområder indgår i beskrivelserne i tabel 1 ovenfor, og giver anledning til at flg. samlede beløb skal flyttes, jf. tabel 3:

Tabel 3: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2016 (mellem bevillingsområder indenfor udvalg)

rd = rammebelagt drift

de= demografireguleret

an= anlæg

Som det fremgår af tabellen er omplaceringerne neutrale for Socialudvalgets samlede bevillingsramme.

Vedrørende ændringer mellem udvalg (at-punkt 1)
Tekniske ændringer mellem udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Ændringerne mellem udvalg indgår i beskrivelserne i tabel 1 (ovenfor), og giver anledning til at flg. samlede beløb skal flyttes, jf. tabel 4:

Tabel 4: Samlet oversigt over bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2016 (mellem udvalg)

rd = rammebelagt drift

de= demografireguleret

an= anlæg

Som det fremgår af tabellen er omplaceringerne neutrale for kommunens samlede bevillingsramme.

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

Når ændringerne er godkendt af de relevante udvalg, indarbejdes de i Socialudvalgets korrigerede budget. Tabel 2 kan indarbejdes efter godkendelse af Socialudvalget d. 20. april 2016.

Tabel 3 kan indarbejdes efter godkendelse på Økonomiudvalgsmøde den 17. maj 2016 og i Borgerrepræsentationen den 26. maj 2016.