B-sag. 2. sag om bevillingsmæssige ændringer 2023

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Socialudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedr. eksternt finansierede projekter, samt salg af konsulentydelser, indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Socialudvalgets budget er opdelt i seks bevillingsområder på serviceområdet:

• Børnefamilier med særlige behov
• Borgere med sindslidelse
• Udsatte voksne
• Hjemmepleje
• Borgere med handicap
• Tværgående opgaver og administration.

Hertil kommer et bevillingsområde på anlæg og overførsler.

Det er flytning af budget mellem disse områder eller mellem forvaltninger, som medtages i denne sag, da sådanne flyt skal godkendes af udvalgene, jf. kommunens bevillingsregler.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier, styrelser samt private aktører. Sager, hvor kommunen tildeles eksterne midler, behandles gennem sagen om bevillingsmæssige ændringer og forelægges kun til særskilt godkendelse i Socialudvalget, såfremt en given sag er forbundet med økonomisk risiko, har beløbsmæssig størrelse på 1 mio. kr. eller over, indeholder kommunal medfinansiering, eller projektet vurderes at have politisk bevågenhed.

Sagen indeholder også indtægts- og udgiftsbudget til salg af konsulentydelser i Borgercenter Handicap, der - som en del af Danmarks største Socialforvaltning - har en stor og bred praksisbaseret viden om borgere med handicap, som er efterspurgt af andre kommunale aktører og sektorer uden for Københavns Kommune.

Derudover indeholder sagen tekniske korrektioner og mindre tilpasninger til budgettet, som typisk udspringer af ændringer i organisationen, ændringer i ansvarsfordeling både inden for og mellem udvalg, fejlrettelser eller modtagelse af eksterne midler.

Løsning

Socialforvaltningen indstiller, at der via denne sag bliver foretaget budgetændringer, som udgøres af:

• 8 budgetændringer inden for eget udvalg
• 14 budgetændringer mellem udvalg, inklusiv 12 DUT korrektioner
• 1 budgetændringer vedrørende eksternt finansierede projekter

Af bilag 1 til indstillingen fremgår udspecificering af alle ovennævnte budgetændringerne via 4 tabeller:

• Tabel 1: Omplaceringer inden for eget udvalg
• Tabel 2: Omplaceringer mellem udvalg
• Tabel 3: Oversigt over ændringer i indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter.
• Tabel 4: Oversigt over ændringer pr. bevillingsområde

Det bemærkes at sagen indeholder en mindre regulering af udgifts- og indtægtsbudgettet til salg af konsulentydelser i Borgercenter Handicap. Disse ydelser kan leveres inden for rammen af kommunalfuldmagten, så længe ydelsen leveres som accessorisk virksomhed, der kan defineres som opgaver, der i princippet ikke er kommunale, men som knytter sig naturligt til varetagelsen af kommunale opgaver. Honorar vil kun blive opkrævet, hvor der ikke foreligger en forpligtelse til eller naturlig forventning om at deltage.

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

Økonomiforvaltningen fremlægger en samlet sag, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget d. 23.  august 2023 og af Borgerrepræsentationen d.31. august 2023. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Socialudvalgets aktuelle budget.

Mikkel Boje

                                             / Anders Johannes Kristensen