Bevillingsmæssige ændringer pr. august 2016, udvalgsindstilling

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at godkende tekniske bevillingsmæssige ændringer mellem bevillingsområder og udvalg (jf. tabel 2 og tabel 3 i bilag 1, samt bilag 2).

Problemstilling

Denne sag indeholder ingen nye politiske prioriteringer. Formålet er udelukkende at efterleve politiske beslutninger, så budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget. Forvaltningen kan ikke bruge bevillingsmæssige ændringer til at få politisk godkendelse til budgetændringer på sager, der ikke tidligere er godkendt politisk.

De budgetmæssige omflytninger (bevillingsmæssige ændringer) i denne sag er således tekniske ændringer til tidligere politiske beslutninger. Hvis eksempelvis en aktivitet flytter område, er det nødvendigt at budgettet flyttes med, så der er dækning for aktivitetens forbrug på det nye område.

Bevillingsmæssige ændringer er en fagterm. Socialudvalgets budget er opdelt i målgruppeområder – også kaldet bevillingsområder – fx Borgere med handicap og Udsatte voksne. Det er den faktiske flytning af budgettet mellem disse områder, mellem forvaltninger eller internt på målgruppeområderne, som medtages i denne sag. Udvalgene skal formelt godkende omflytningerne i henhold til bevillingsreglerne, som Borgerrepræsentationen har vedtaget.

Korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget til eksternt finansierede projekter foretages ligeledes i denne sag. Et eksternt finansieret projekt er finansieret af midler, som ikke kommer fra Københavns Kommune. Det kan være midler fra ministerier, styrelser samt private aktører. Enhver sag, hvor kommunen tildeles eksterne midler, forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse. Såfremt projektet overholder en række konkrete kriterier, eksempelvis begrænset beløbsmæssig størrelse/økonomisk risiko og ingen kommunal medfinansiering, udarbejdes der ikke en særskilt indstilling til Socialudvalget. I dette tilfælde tildeles indtægts- og udgiftsbevillingen via de tekniske sager om bevillingsmæssige ændringer.

Løsning

Socialforvaltningen indstiller, at der i august 2016 bliver foretaget omflytninger af i alt 142,2 mio. kr. Omflytningerne skal sikre, at budgettet ligger på de rigtige konti i forhold til det politisk besluttede budget.

I de to vedhæftede bilag kan man se, hvor midlerne er placeret i dag og hvor de skal flyttes hen.

• Bilag 1 indeholder tabeller, som opsummerer de samlede omflytninger.

• Bilag 2 indeholder et samlet overblik over samtlige omflytninger, der skal foretages. Den enkelte bevillingsmæssige ændring har et løbenr. som er udspecificeret i dette bilag.

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

Tabel 2 og tabel 3 i bilag 1 kan indarbejdes efter godkendelse på Økonomiudvalgsmøde den 23. august 2016 og i Borgerrepræsentationen den 1. september 2016.